Классификация банковских рисков их характеристика
Банковский бизнес подвержен рискам.
Риск — это ценовое выражение вероятностного события, которое ведет к определённым потерям. Банковские риски образуются в результате возникновения отклонений зафиксированных данных от оценок сегодняшнего состояния и дальнейшего развития.
Эти оценки могут быть как в положительную, так и отрицательную сторону, т.е. получить прибыль можно в тех случаях, когда возможность потерь будет предусмотрена заранее и подстрахована.
Высокие риски потерь позволяют получить максимальную прибыль. Поэтому для кредитных организаций важным остаётся определение рисков, классифицировать и найти правильные пути управления.
В отечественной и зарубежной экономической литературе встречается большое количество классификаций банковских рисков в зависимости от характеристик, положенных в основу классификации. На рисунке 1 приведена примерная схема имеющихся рисков.
Рисунок 1. Классификация банковских рисков. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Основными рисками в банковской сфере являются:
- Рыночный риск;
- Процентный риск;
- Валютный риск;
- Инвестиционный риск;
- Риск ликвидности;
- Кредитный риск;
- Фондовый риск и др.
Следовательно, существование разнообразия видов банковских рисков заставляет кредитные организации классифицировать их, правильно выделять и приоритетно учесть при проведении операций.
Понятие «управление банковскими рисками» и этапы его проведения
Надежность банков определяется в большей степени способностью управлять рисками.
Управление банковскими рисками – это совокупность имеющихся у кредитных организаций методов и инструментов их минимизации.
В систему управления банковскими рисками включаются выявление рисков, их оценка и способность минимизировать размер.
Существует несколько этапов управления рисков (рисунок 2).
Рисунок 2. Этапы управления банковскими рисками. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
При идентификации риска необходимо выявить зоны их возникновения, которые специфичны для различных видов риска. Идентификация предусматривает выявление не только осей риска, но и подсчитать практические выгоды или возможные негативные последствия для банков, связанные с этими зонами.
Для оценки размера риска осуществляется качественный и количественный анализ.
Качественный анализ представляет собой проведение анализа источников и потенциальных осей риска, факторов влияющих на их.
Целью количественного анализа риска является численное определение – формализация его размера.
Весь процесс управления банковскими рисками можно представить на рисунке 3.
Рисунок 3. Процесс управления банковскими рисками. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
В банках управлением рисков занимаются отдельные подразделение, которые несут ответственность за их непредотвращение или не сокращение размеров. На рисунке 4 приведены основные структурные подразделения банков, ответственные за управление рисками.
Рисунок 4. Иерархия управленческих и исполнительных органов банка при управлениями рисками. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Способы и методы управления банковскими рисками
Выделяется несколько способов управления рисками.
К ним относят:
- диверсификацию;
- управление качеством активов и пассивов:
- рациональное использование собственного капитала;
- использование принципов взвешивания рисков;
- проведение учета внешних рисков;
- систематизацию анализа финансового состояния клиентов;
- применение принципов разделения рисков;
- использование плавающих процентных ставок;
- введение практики выпуска депозитных и сберегательных сертификатов; осуществление страхования ссуд и депозитов;
- введение залоговых прав и т.п.
Ниже кратко рассмотрим некоторые из них.
Диверсификация активов и пассивов банка является самым распространенным способом уменьшения риска. Банковская практика обычно использует три типа диверсификации:
- диверсификацию портфелей банков;
- географическая диверсификация;
- диверсификация по срокам привлечения пассивов и погашения активов банков.
При использовании метода основанного на управлении качеством высококвалифицированное банковское руководство должно заранее предвидеть и решить возникшие вопросы, которые связанны с рисками, ещё до того как они начнут перерастать в серьезные для банков проблемы.
В современных условиях развитиях и нестабильности экономической ситуации снижение процентного и кредитного рисков предусматривает использование плавающих процентов, размеры которых ставятся в зависимость от состояния финансового рынка страны.
При управлении валютным, процентным, инвестиционным рисками банки применяется метод хеджирования.
Хеджирование предполагает использование одного инструмента для снижения рисков, связанных с неблагоприятными влияниями рыночных факторов на цену другого, взаимосвязанного с первым или на генерируемые им денежные потоки.
Инструмент хеджирования используются таким образом, чтобы неблагоприятные скачки цены хеджируемых активов или связанных с ними денежных потоков компенсировались изменением соответствующих параметров хеджирующего актива.
Выбор конкретных инструментов хеджирования должен осуществляться только после подробной проработке потребностей рынка, экономической ситуации и перспектив банковского бизнеса, и экономики в целом. Если недостаточно проработана стратегия хеджирования, то это может увеличить риски.
Один из распространенных методов управления рисками банков – лимитирование. Лимит устанавливает количественное ограничение, которое накладывается на отдельные банковские операции.
Причины для установления лимитов: отсутствие технической невозможности оценить риски при проведении данных операций; недостаточная заинтересованность работников банками в следование выбранной стратегии по управлению рисками.
Крайней мерой в управлении рисками является использование собственного капитала, которое позволяет банкам продолжить свою деятельность. Она способна принести эффект, если убытки банка не большие и их можно компенсировать.
Главные задачи банков по управлению рисками состоят в определении степени допустимости и оправданности различных рисков и принятии практического решения по их минимизации. Коммерческие банки рассчитывают определенные показатели рисков и соотносят их либо со средним, либо с нормативным значением.
