Процентная политика коммерческого банка – это совокупность целей, принципов, способов, стратегии и тактики деятельности кредитной организации в плане определения процентных ставок по кредитам и депозитам.
Одним из главных аспектов в регулировании банковской деятельности остаётся процентная политика коммерческого банка. Эта её роль объясняется тем, что деятельность банка заключается в финансовом посредничестве между различными субъектами экономической жизни. За это банки получают вознаграждение в виде доли от суммы совершаемых ими операций – процента. Следовательно, можно сделать вывод, что эффективность процентной политики коммерческого банка оказывает самое что ни на есть прямое влияние на уровни его эффективности, рентабельности, доходности и т.д.
Процентная политика на определённый период времени рассчитывает и фиксирует процентные ставки на те услуги и продукты, которые банк как предоставляет, так и сам ими пользуется. Установление общих подходов и ориентиров в ценообразовании способствует согласованию всех остальных направлений банковского менеджмента в части управления рисками, прибылью, доходами, расходами и т.д. А это, в свою очередь, обеспечивает эффективную деятельность коммерческого банка в целом.
Центральное место в процентной политики коммерческого банка занимает процесс формирования норм процентных ставок. Грамотная дифференциация процентных ставок в зависимости от категории обращающихся в банк клиентов и характера их запросов позволяет организации в наибольшей степени реализовать её потенциальные доходы.
Основными принципами формирования норм процентных ставок являются следующие постулаты:
Процентная политика коммерческого банка во многом акцентирует внимание на управление процентным риском. Его появление связано с колебанием среднерыночных процентных ставок, что зачастую достаточно сложно предвидеть участникам рынка. В современных условиях ведения банковского дела задача по управлению процентным риском сводится к его минимизации в рамках требуемых показателей прибыльности и ликвидности коммерческого банка.
Процентный риск может возникнуть в результате неверного определения банковскими сотрудниками уровня процентной ставки, неправильного выбора в пользу фиксированной или плавающей процентной ставки, из-за изменения процентной политики регулятора банковского рынка страны и т. д.
Для того, чтобы предотвратить наступление процентного риска или по крайней мере снизить издержки от его реализации, коммерческий банк должен проводить эффективную процентную политику, в рамках которой нужно соответствующим образом управлять структурой баланса и своевременно определять компенсации риска. При этом в условиях, когда процентные ставки и степень риска подвержены воздействию факторов внутренней и внешней среды, а потому являются переменными величинами, уполномоченные подразделения и служащие банка должны интенсивно проводить свою работу в сфере управления активами и пассивами.
Средний уровень процентных ставок в стране определяется Центральным банком страны. Они устанавливают официальные учётные ставки, ставки рефинансирования на межбанковском рынке, нормы резервирования и другие показатели, обязательные для всех функционирующих на данном рынке коммерческих банков. Для Центрального банка эти показатели выступают теми инструментами, благодаря которым воплощается в жизнь внутренняя и внешняя экономическая политика государства.
Ключевая ставка устанавливается Центральным банком во время заседания его Совета директоров. На основании имеющихся данных о сложившихся тенденциях и возможных перспектив развития экономики страны они принимает решение о соответствующем её состоянию уровне ключевой ставки. Так, Банк России в июне 2020 года снизил её до 4,50% годовых.
Процентная политика коммерческого банка утверждается и периодически корректируется правлением кредитной организации. Оно рассматривает процентную политику как одну из составляющих общей политики банка, направленной на обеспечение регулярного и бесперебойного получения прибыли. В связи с этим при разработке процентной политики чаще всего руководствуются следующими принципами:
Таким образом, процентная политика представляет собой деятельность коммерческого банка, которая непосредственно касается совершения им основных операций: депозитных, благодаря которым формируется необходимый объём ресурсов, и ссудных, в рамках которых банк наиболее эффективным способом использует эти ресурсов. Этим объясняется её значимость для любой кредитной организации.