Межбанковские расчеты

Общие сведения о межбанковских расчетах

Совокупность межбанковских расчётов и механизм их осуществления образуют собой систему. Эта система позволяет кредитным организациям осуществлять следующие виды операций:

• проведение по требованиям клиентов операций зачисления и списания денежных средств в случае расположения счетов их контрагентов в других банках;
• взаимозачет финансовых требований и обязательств двух и более банков;
• предоставление межбанковских кредитов в целях размещения временно свободных денежных средств;
• открытие межбанковских депозитов в целях привлечения временно свободных денежных средств;
• получение кредитов от Центрального банка в порядке рефинансирования;
• предоставление международных консорциальных кредитов;
• покупку-продажу иностранной валюты;
• покупку-продажу ценных бумаг и долговых обязательств (вне зависимости от их принадлежности собственнику – частные или государственные);
• предоставление межгосударственных займов.

Коммерческие банки для того, чтобы проводить межбанковские расчеты и осуществлять другие связанные с ними операции (например, расчётно-кассовое обслуживание клиентов), устанавливают между собой корреспондентские отношения, которые представляют собой традиционную форму банковских связей в виде заключения между банками договоров о взаимном выполнении операций, в частности, осуществление одним из них по поручению и за счёт другого платежей и расчётов, предоставление кредитов, оказание инвестиционных и иных банковских услуг.

Инструментом осуществления корреспондентских отношений между банками является корреспондентский счёт, который открывается одной банковской организацией в другой банковской организации для отражения взаимных (межбанковских) расчётов. С его помощью межбанковские расчеты могут быть организованы одним из двух вариантов. Первый вариант признаётся централизованным, поскольку межбанковские расчёты проводятся через корреспондентские счета банков, которые открыты в Центральном банке. Второй вариант в противоположность второму является централизованным, что означает проведение расчётов через корреспондентские счета, открытые непосредственно в кредитных организациях, то есть прямые корреспондентские отношения банков друг с другом.

Характеристика централизованной организации межбанковских расчётов

Большинство межбанковских расчётов в России осуществляется на централизованной основе. Этим занимается расчётно-кассовые центры - специальные подразделения Центрального Банка России, деятельность которых неразрывно связана с работой вычислительных центров. Там каждая кредитная организация в целях проведения расчётных операций открывает только один корреспондентский счет. Для филиалов этой организации могут быть открыты корреспондентские субсчета.

Правовую основу осуществления корреспондентских отношений между Центральным банком и кредитной организацией составляет не только действующее законодательство, но и заключаемый ими договор корреспондентского счёта. В нём перечислены права и обязанности кредитной организации и Центрального банка, их ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств, определены срок и порядок расчётного обслуживания, порядок оплаты за расчётные услуги и способ обмена расчётными документами.

Осуществление платежей является возможным, если они укладываются в предел средств, которые на момент оплаты остались на счету. Кроме того, в данном случае учитываются средства, поступающие в течение операционного дня, и кредиты, предоставляемые Центральным банком в виде овердрафта.

Инициирование расчётной операции осуществляется посредством предоставления кредитными организациями в рассчётно-кассовые центры расчётных документов в составе сводного платёжного поручения (как в бумажном, так и в электронном виде). Подтверждением выполнения расчётной операции (списания со счёта денежных средств или их зачисления на него) являются выписка и авизо – официальное извещение.

Характеристика децентрализованной организации межбанковских расчетов

Корреспондентские отношения напрямую между коммерческими банками осуществляются на договорной основе, то есть необходимо подписать договор открытия счёта при условии предоставления установленных документов. Банк, который открывает корреспондентский счёт в другом коммерческом банке, называется респондентом (а другая кредитная организация – корреспондентом). С точки зрения банка-респондента такой корреспондентский счёт называется ностро, а с точки зрения банка-корреспондента – лоро.

Условием осуществления межбанковских расчётов является обеспечение ежедневного равенства остатков денежных средств по корреспондентскому счёту по балансу банка-респондента и по балансу банка-корреспондента. В данных балансах расчётные операции отражаются с помощью одной календарной датой, представленной в формате «число, месяц, год» – так называемой датой перечисления платежа, которая устанавливается с учётом срока прохождения расчётного документа (документопробега).

Осуществление межбанковских расчётов с корреспондентского счёта «лоро» основывается на платежном поручении банка-респондента, на счёте которого объём денежных средств является достаточным. Согласие банка-респондента для списания денежных средств не требуется только в тех случаях, которые предусмотрены законодательством или договором счёта.