Методика банковского дела

Развитие и сущность банковского дела

Первые формы кредитно-денежных отношений сложились еще в древности, когда появилось ростовщичество. Оно представляло собой взаимодействие двух лиц, одно из которых предоставляло денежные средства в пользование другому лицу при условии, что последнее вернет полученную сумму вместе с уплатой процентов за пользование заемными деньгами. Помимо ростовщичества существовали банковские билеты, которыми производились взаимные расчеты наравне с золотом. Древние цивилизации прибегали к услугам лиц, занимавшихся хранением денег, а также проведением операций от лица их владельцев. Кроме того, они обеспечивали доставку денег в другие города.

В Средние века начала развиваться международная торговля, которая способствовала формированию крупного капитала. Для обслуживания данной денежной массы была необходима специальная структура, поэтому первые банки появились в центрах торговых отношений, например, в итальянской Венеции. После промышленной революции резко увеличился объем производственного выпуска, ускорились все экономические процессы в обществе. Капитал требовал профессионального и эффективного управления. Одни предприниматели получали сверхприбыли и нуждались в размещении свободных денежных средств. Другим для расширения производства требовались дополнительные средства. Функция распределения денежных средств внутри экономической системы легла на банковскую структуру.

Банковская система в настоящее время представлена совокупностью всех банков и расчетно-кредитных организаций, которые действуют в рамках единого кредитно-денежного механизма. Рыночные отношения определяют работу банков. Они стремятся к максимизации собственной прибыли через предоставление разнообразных финансовых услуг. Обычно, банковская система состоит из следующих субъектов:

• Центрального банка, занимающегося денежной эмиссией, а также осуществляющим контроль и регулирование денежного обращения и работы коммерческих банков.
• Коммерческих банков, осуществляющих непосредственную кредитно-денежную работу.
• Небанковских кредитно-расчетных организаций, имеющих право на оказание банковских услуг.

Методика работы Центральных банков

Банковская система государства обычно представлена двумя типами субъектов – Центральным банком и коммерческими банковскими организациями. Все они действуют в рамках единого национального законодательства на рынке финансов. Однако, каждая из этих организаций имеет свою специфику работы, а, следовательно, и особенный подход к организации внутренних процессов.

У Центрального Банка России существуют свои органы управления, перед которыми он отчитывается. Это:

1. Национальный банковский совет.
2. Председатель Банка России
3. Совет директоров.

Каждый элемент системы управления выполняет свои функции. Так национальный банковский совет занимается организацией расходов и контролем над выполнением предписаний, назначает главного аудитора и отслеживает результаты аудиторских проверок, определяет основные направления в сфере кредитно-денежной политики государства, а также ищет пути более эффективного развития банковской системы. Председатель несет ответственность за работу и результаты деятельности Центробанка РФ. Совет директоров занимается вопросами денежно-кредитной политики, а именно, определяет лимиты операций и принимает решения об изменении ставки процента. Так же он формирует величину предельных требований и количественных ограничений. Кроме того, совет директоров определяет размер резервов кредитных организаций.

К аппарату управления деятельностью Центрального Банка РФ так же относят центральный аппарат, который занимается аналитической работой, отслеживает конъюнктуру банковского сектора, а также исполняет предписания Председателя и совета директоров. Территориальные филиалы Центробанка выполняют функции контроля и надзора, а расчетно-кассовые центры осуществляют непосредственные операции по кассовому обслуживанию банков.

Такая иерархия управления необходима для выполнения основных функций Центрального Банка. К ним относят выпуск национальной валюты, контроль и регулирование денежной массы, участие в налично-денежном обращении, обеспечение деятельности коммерческих банков за счет выдачи кредитных средств, выполнение функций государственного банкира, проведение международных банковских операций и лицензирование финансовой деятельности.

Методика работы коммерческих банков

Коммерческие банки являются предпринимательскими структурами, которые стремятся к увеличению собственного дохода через предоставление финансовых услуг населению и производственным организациям. В рамках рыночной экономики они могут самостоятельно выбирать свою форму собственности, которая закрепляется в уставе банка и накладывает определенные обязательства.

Управление банком осуществляется общим собранием акционеров, который занимается стратегическим планированием развития, а именно:

• выбирает общее направление работы банка;
• утверждает устав;
• разрабатывает и утверждает банковскую отчетность;
• принимает решения о распоряжении прибылью;
• отслеживает результаты коммерческой деятельности;
• назначает директора;
• определяет принципы открытия и работы филиалов;
• принимает решения о крупных сделках.

Современные коммерческие банки имеют сетевую структуру. Она включает в себя филиалы и представительства, а также внутреннее подразделение банка. Банковский филиал представляет собой обособленное подразделение, которое находится вне места расположения центрального офиса и осуществляет весь перечень финансовых услуг данной организации. Банковское представительство не совершает финансовых операций, но занимается защитой прав банка. Важно отметить, что банковские подразделения не являются юридическими лицами. Так же могут открываться дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные кассы и обменные пункты.