Разместить заказ
Вы будете перенаправлены на Автор24

Резервы ликвидности банка

8-800-775-03-30 support@author24.ru
Содержание статьи

Ликвидность коммерческого банка

Определение 1

Ликвидность коммерческого банка представляет собой выполнение банком обязательств перед клиентами своевременно и в полном объеме. Контроль над выполнением ликвидности банка направлен на устранение недостатка ликвидности, а также на устранение избытки ликвидности.

Если коммерческий банк имеет недостаточную ликвидность, это приведет к его дальнейшей неплатежеспособности, а когда наблюдается избыточная ликвидность, это означает, что такая ситуация вполне может негативно повлиять на доходность коммерческого банка.

Замечание 1

Самой сложной задачей для коммерческого банка является расчет уровня ликвидности.

Расчет ликвидности банка показывает, на сколько коммерческий банк способен покрывать свои обязательства активами.

Обязательства банка бывают двух видов:

Обязательства банка. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Рисунок 1. Обязательства банка. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Реальные обязательства коммерческого банка. Такой вид обязательств должен быть отображен на определенно указанных балансовых операциях в качестве депозита. В свою очередь, данный депозит служит средством привлечения межбанковских кредитов ценных бумаг, также сертификатов и векселей.

Условные обязательства коммерческого банка. Такой вид обязательств должен быть отображен на забалансовых счетах. Условные обязательства появляются в определенных случаях, к которым можно отнести выданные коммерческим банком гарантию или поручительство.

Готовые работы на аналогичную тему

Обязательства коммерческого банка, в первую очередь, представляют собой денежные обязательства, появляющиеся при сделках, с условием использования финансовых инструментов.

Факторы, определяющие ликвидность банка

Существует два вида факторов, которые определяют уровень ликвидности коммерческого банка:

Факторы для определения ликвидности. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Рисунок 2. Факторы для определения ликвидности. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Ко внутренним факторам, определяющим ликвидность, относят:

  • Качественный состав активов банка;
  • Общая сумма привлеченных банком денежных средств;
  • Баланс по активу и пассиву банка согласно ликвидности;
  • Система менеджмента банка;
  • Деловая репутация банка на рынке банковских услуг.

Ко внешним факторам, определяющим ликвидность, относят:

  • Политическая и экономическая ситуации с государстве;
  • Уровень развития рынка ценных бумаг;
  • Качество работы надзорных органов ЦБ.

Первичные и вторичные резервы ликвидности

Первичные резервы ликвидности банка являются основными источниками ликвидности коммерческого банка. Такие резервы включают в себя – денежные средства, находящиеся на счетах обязательных резервов; денежные средства, находящиеся на корреспондентских счетах банка в других кредитных организациях; денежные средства, находящиеся в сейфах; платежные документы, которые были оформлены в процессе осуществления инкассации.

Вторичные резервы ликвидности банка. Такие резервы представляют собой активы с высокой ликвидностью, которые за короткие сроки и с минимальными потерями можно обратить в наличные денежные средства.

В их состав входят: активы, составляющие портфель государственных ценных бумаг. Назначение таких резервов – быть основным источником для пополнения первичных ресурсов коммерческого банка.

Общий резерв ликвидности коммерческого банка полностью зависит от установленного уровня норматива обязательного резерва, а так же от уровня резерва ликвидности.

Такой норматив, норматив обязательного резерва, устанавливает ЦБ, а что касается норматива резерва ликвидности, он должен быть установлен самим коммерческим банком.

Замечание 2

Коммерческие банки должны создавать минимальный резерв ликвидных средств, а так же обеспечить максимально высокий кредитный потенциал, исходя из уровня своей ликвидности, прибыльности и уровня надежности.

Существует следующая группировка факторов, которые активно влияют на уровень кредитного потенциала банка, а именно: собственный капитал коммерческого банка, объем мобилизованных банком денежных средств, структура источников кредитного потенциала, общий объем и структура обязательств банка.

Коммерческие банки, которые нацелены на достижение коммерческого успеха, должны постоянно осуществлять поиск новых форм осуществления своей деятельности на рынке капиталов, новых форм в обслуживании клиентов, и прочее.

Активы коммерческого банка, которые приносят основной доход ему, призванные дополнять группу первичных резервов (в состав первичных средств входят – наличные денежные средства, а так же их эквиваленты), осуществляют эту функцию посредством обеспечения банку дополнительного уровня ликвидности, при извлечении вкладов и роста числа кредитов.

Группа вторичных резервов представлена избытком группы первичных резервов, которые возникают вследствие увеличения числа депозитов или уменьшения кредитов, вложенных в высоконадежные инструменты.

Замечание 3

Колебания объемов депозитов и кредитов, которые связаны с сезонностью или непредвиденными ситуациями, являются теми видами колебаний, которые чаще всего подлежат корректировке при помощи вторичных резервов.

Существуют также такие виды колебаний, как – циклические и долговременные, которые подлежат регулированию и корректировке, но гораздо реже.

Такие банковские активы, как кредиты, со сроком до востребования, краткосрочные государственные ценные бумаги, облигации государственных органов, относящиеся к категории высшего качества, первоклассные коммерческие бумаги считаются вполне приемлемыми для осуществления роли вторичных резервов.

В роли вторичных резервов, на практике, зачастую выступают государственные ценные бумаги (в том числе и казначейские векселя), поскольку существует возможность продать их в большом количестве и самыми разными сроками, на которые они были или будут выпущены.

Пример 1

Если казначейские ценные бумаги (векселя) собраны согласно срокам, их погашение дает возможность обеспечения необходимыми средствами в точное время. Вследствие этого не будет необходимости прибегать к какому-либо роду операций на рынке.

Уровень общей ликвидности коммерческого банка связан с возможностью реализации всех активов банка.

Сообщество экспертов Автор24

Автор этой статьи

Автор статьи

Татьяна Михайловна Дорофеева

Эксперт по предмету «Банковское дело»

Статья предоставлена специалистами сервиса Автор24
Автор24 - это сообщество учителей и преподавателей, к которым можно обратиться за помощью с выполнением учебных работ.
как работает сервис