Роль страхования в сокращении рисков потерь кредитных потребительских кооперативов
КПК на сегодняшний момент являются наиболее распространенными финансовыми обществами в сфере привлечения мелких субъектов в связи с существованием сберегательных программ и ссуд, т.к. обеспечивается доступ к продуктам и услугам финансового характера там, где банковский сектор присутствует не в значительном объёме. Кредитный кооператив имеет возможность предложить своим членам большой ассортимент депозитных продуктов с достаточно высокими процентными ставками и их выплатой в некоторых случаях даже еженедельно.
Кредитные потребительские кооперативы имеют право в соответствии с российским и банковским законодательством страховать свои имущественные права в страховых фирмах. Объектом страхования могут выступать и риски ответственности КПК за нарушение заключённых договоров, по которым осуществляется привлечение денежные средства пайщиков общества.
В целях минимизации рисков потерь и обеспечения финансовой устойчивости КПК, а также защищая интересы пайщиков, Банк России, как финансовый регулятор отношений кредитных кооперативов, требует заключать договоры страхования риска КПК при привлечении денежных средств их участников. На рисунке 1 представлены объекты и субъекты страхования.
Рисунок 1. Объекты и субъекты страхования КПК. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
КПК в отличие от кредитных организаций имеют больше возможностей в отношениях с участниками, от которых данные общества получают личные сбережения пайщиков и прочих денежные средства в соответствии с законодательством.
Имея ряд преимуществ в области пользования сбережениями, КПК подвергается наибольшему риску, по сравнению с вложением средств в банковские продукты и услуги. Указанные риски могут возникать при невозврате КПК депозитов участникам и по объективным (непреднамеренные банкротства КПК), и по субъективным (умышленные невозвраты депозитов руководством КПК, мошенничество) причинам.
Отличие КПК от кредитных организаций прослеживается в том, что субъекты кредитной кооперации в настоящее время не участвуют в системе обязательного страхования депозитов, и вследствие этого страховое возмещение их члены не имеют права получить, т.е. теряется поддержка финансовой устойчивости всех субъектов КПК.
Порядок страхования кредитных потребительских кооперативов
На момент обращения КПК в страховые организации с заявлениями о страховании, страховая фирма должна:
- быть наделена лицензией на добровольное имущественное страхование и стандартными правилами страхования рисков гражданской ответственности КПК за нарушение договоров, по которым привлекаются сбережения пайщиков и иных лиц в соответствии с законодательством;
- отразить в правилах и договорах страхования рисков гражданской ответственности КПК, что страховым случаем является наступление гражданской ответственности общества за нарушение договоров, в связи с банкротством кредитного кооператива, подтвержденного решением арбитражных судов о признании его банкротом и об открытии конкурсного производства в соответствии с законодательством;
- работать на страховом рынке не менее трёх лет и иметь опыт страхования рисков ответственности КПК за нарушение договоров по привлечению сбережений пайщиков;
- не иметь предписаний ЦБ РФ о нарушениях или несоблюдении требований по обеспечению финансовой устойчивости и платежеспособности страхового общества за последние шести месяцев;
- отсутствовать санкции Банка России в виде ограничений, приостановлений или отзыва лицензий.
КПК перед заключением договоров страхования рисков ответственности за нарушение договоров, по которым осуществляется привлечение денежных средств пайщиков данного кооператива, при отсутствии у него соответствующей информации о страховой компании, вправе потребовать от неё необходимые документы для подтверждения информации.
При страховании ответственности в страховых компаниях КПК основные преимущества отражены на рисунке 2.
Рисунок 2. Основные преимущества страхования кредитных кооперативов. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Перспективы развития сферы страхования кредитных кооперативов
Принципы равенства допуска пайщиков КПК к имеющейся информации о деятельности общества обязывает его предоставлять участникам кооператива сведения о страховании или об отсутствии его.
В современных условиях отсутствует государственная организация, которая бы гарантировала возврат сбережений участников и кредитов по договорам займа заключёнными с КПК. Но её создание обсуждается на уровне Банка России. На сегодняшний день, как отмечалось выше, гарантия связана со страховыми компаниями, с которыми заключены договоры (см. рисунок 3)
Рисунок 3. Преимущества страхования для пайщиков КПК. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Но в дальнейшем предполагается помимо страхования КПК в страховых организациях создание Фонда защиты прав вкладчиков кредитных кооперативов. При этом следует учесть, что в случае создания данного фонда повышается финансовая нагрузка на КПК и его пайщиков.
Сбалансированный вариант внедрения механизма для сохранения сбережений членов КПК можно представить следующим образом:
- создание самостоятельного фонда на рынке кредитной кооперации;
- поэтапное увеличение отчислений в данный фонд, которые производятся КПК. Это позволит обеспечить адаптацию КПК к увеличивающейся финансовой нагрузке;
- проведение систематического мониторинга финансовой устойчивости кооператива, являющегося участником фонда, что будет способствовать контролю за злоупотреблениями со стороны недобросовестных КПК при оказании финансовой помощью фондом.
Одним из популярных способов страхования КПК является создание ассоциаций и союзов кредитных кооперативов, что является целесообразным, как дополнительная мера поддержки финансовой деятельности общества на случай его несостоятельности и банкротства.
Формирование из имеющихся финансовых ресурсов кооператива денежных резервных фондов также остаётся одной из мер по страхованию сбережений пайщиков кредитного кооператива.
Одним из механизмов страхования деятельности кредитных кооперативов является и создание компенсационных фондов, формируемых за счёт взносов участников саморегулируемых организаций КПК, членство кооперативов в которых является обязательным.
Компенсационные фонды СРО кредитных кооперативов могут компенсировать только имущественные требования пайщиков к кооперативам, а по обязательствам КПК перед третьими лицами такая возможность отсутствует.
Анализ российского и банковского законодательства и практики его применения в области страхования кредитных кооперативов позволяет констатировать, что функционирование КПК сопряжено с высокими рисками, а имеющиеся мероприятия страхования в полной мере им не отвечают. Поэтому в первую очередь страховые меры в данной области должны носить неправовые аспекты в виде финансовой устойчивости кооперативов и правовой грамотности населения, которые являются потенциальными членами кредитных кооперативов.
