Финансовое состояние и финансовая устойчивость банка
Финансовое состояние - это такой уровень обеспечения коммерческого банка его капиталом, который должен обеспечивать выполнение хозяйственной деятельности, поддержание оптимального режима работы и своевременное проведения расчетов.
В общем, под финансовым состоянием понимается способность банка финансировать свою деятельность.
Финансовое состояние банка характеризуется наличием финансовых ресурсов, которые нужны банку для его стабильного и эффективного функционирования.
Финансовая устойчивость банка показывает его способность к безубыточной деятельности. Это должно обеспечиваться банком при условии своевременного выполнения всех обязательств банка и осуществления всех требований по регулированию деятельности.
Показателями финансовой устойчивости банка являются финансовая гибкость, надежность, финансовое равновесие, финансовая стабильность.
Факторы, оказывающие влияние на финансовое состояние банка
Существует следующая классификация факторов, которые оказывают влияние на финансовое состояние кредитной организации, а именно:
- По способу возникновения: внешние и внутренние факторы;
- По длительности: быстрые, непредсказуемые;
- По значению: первостепенные, факторы второго плана;
- По составу: сложные и простые;
- По способу влияния: негативные и позитивные;
- По содержанию: политические, социальные, экономические, организационные.
Проблемы финансового состояния банка
Изменения, которые происходят в экономическом секторе, показывают нестабильность экономики, а также оказывают влияние на финансовое состояние банков. В основном, это влияние экономических кризисов страны и мира.
Многие коммерческие банки, в связи с этим, функционируют в «плавучем» состоянии. Надежность и эффективность таких банков подрывается в глазах имеющихся и потенциальных клиентов.
В ситуации экономической нестабильности и кризисов, главным остается решение этой проблемы, а также создание различных способов оценки и регулирования финансовой устойчивости банков.
Проблемы финансовой устойчивости банков появляются и со стороны научно-технического прогресса, как фактора, обеспечивающего стабильное развитие банка.
Немаловажное значение имеет деятельность правительства в области законодательства, что тоже подрывает финансовую устойчивость многих банков.
Регулирование финансового состояния банка
Регулирование устойчивого финансового состояния банка должно происходить в соответствии с концепцией.
Для того чтобы регулировать финансовую устойчивость, необходимо придерживаться установленных банковской деятельностью целей, задач, помимо этого, использовать привлечение методов, инструментов, регуляторов, принципов, которые будут отвечать ожиданиям будущей доходности собственного капитала финансовыми субъектами.
Уровень финансовой устойчивости коммерческого банка направлен на выявление таких показателей банковской деятельности, как прибыльность капитала банка и его активов, финансовая динамика, надежность капитала банка, равновесие капитала коммерческого банка, в финансовом плане, стабильности финансов и прочее.
Уровень финансовой устойчивости также можно определить исходя из системы показателей, указанных нами ранее, путем подсчета баллов. Благодаря такой оценке можно выявить главенствующие факторы, которые оказывают влияние на финансовую устойчивость. Впоследствии коммерческие банки должны установить необходимые меры, которые призваны будут устранить негативное влияние этих факторов.
Как правило, в большей степени финансовая устойчивость определяется достаточной величиной собственного капитала коммерческого банка.
