Коммерческие банки, их виды и основные направления деятельности

Функции коммерческих банков и их виды

Коммерческие банки классифицируются по:

• Юридическому статусу на штатные и национальные. Национальные коммерческие банковские структуры осуществляют свою деятельность согласно федеральным законам Российской Федерации. Штатные коммерческие банки функционируют в соответствии с законами отдельных субъектов (регионов);
• Способу формирования и принадлежности уставного капитала. Коммерческие банковские структуры могут существовать и создаваться в форме иностранных финансовых учреждений, акционерных обществ, а также обществ ограниченной ответственностью с участием иностранного капитала;
• Видам совершаемых операций. Коммерческие банковские структуры могут быть специализированными или универсальными;
• Территории осуществляемой деятельности. Согласно данной классификации коммерческие банковские структуры могут быть федеральными и региональными;
• Наличию филиалов. Согласно данной классификации коммерческие банковские структуры могут быть бесфилиальными и филиальными.

На сегодняшний день большинство коммерческих банков являются смешанными. Закон страны предусматривает создание специализированных коммерческих банков для финансирования региональных, федеральных, республиканских и других программ. Примером крупного коммерческого федерального банка является банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сбербанк). Данный банк осуществляет операции, касающиеся привлечения денежных средств населения, а также их размещения.

Основными функциями коммерческих банковских структур являются:

• Эмиссионно-учредительная;
• Мобилизация свободных денежных средств;
• Превращения мобилизованных денежных средств в капитал;
• Осуществление расчет и платежей в хозяйстве;
• Кредитование государства, населения или предприятий;
• Выпуск кредитных денег;
• Консультирование и предоставление финансовой и экономической информации.

Благодаря мобилизации свободных денежных средств и превращения их в капитал, банки получают возможность аккумулировать сбережения и доходы в виде вкладов. Сам вкладчик получает вознаграждение, которое может быть в виде оказания банковских услуг или выплаченного по вкладу процента. Сбережения во вкладах превращаются в ссудный капитал, использующийся для предоставления кредита предприятиям и объектам бизнеса разного масштаба. Одной из самых важных функций банка является кредитование. При кредитовании коммерческий банк выступает в качестве посредника, который получает деньги от конечных кредиторов и дает их конечным заемщиком. За счет кредитных средств банк может осуществлять финансирование торговли, сельского хозяйства, промышленности, промышленности и т.п. Выпуск кредитных денег – функция, которая отличает коммерческий банк от других финансовых организаций. Банки осуществляют депозитно-кредитную эмиссию, поэтому денежная масса возрастает при выдаче ссуды и уменьшается при ее возвращении.

Основные направления деятельности коммерческих банков

Основными направлениями деятельности коммерческого банка являются:

• пассивные операции,
• активные операции,
• комиссионные операции.

Пассивные операции банка представляют собой операции, результатом которых становится формирование ресурсов банка. Ресурсы коммерческих банков формируются за счет эмитированных, привлеченных и собственных средств.

Существует четыре формы пассивных операций банковских структур:

• депозитные операции;
• первичная эмиссия ценных бумаг коммерческой банковской структуры;
• получение кредитов от других юридических лиц;
• отчисления от прибыли банка для увеличения и формирования фондов.

Пассивные операции дают возможность коммерческим банкам привлекать средства, которые уже находятся в обороте. А новые ресурсы при этом создаются банковской системой в результате активных банковских операций. К собственным средствам коммерческого банка относятся резервный капитал, нераспределенная прибыль, уставной или акционерный капитал.

Банковские операции, которые связаны с размещение банковских ресурсов относятся к активным операциям. Данные операции можно разделить на две основных группы – фондовые и кредитные операции. Все кредитные операции коммерческой банковской структуры классифицируются по нескольким признакам. В зависимости от обеспечения ссуды могут быть бланковые и ссуды обеспечения. Ссуды обеспечения, в свою очередь, могут быть вексельные (кредиты, которые выдаются в форме векселя или под его залог), подтоварные (ссуды под товар и соответствующие документы), фондовые (кредиты под обеспечение ценных бумаг). По срокам погашения кредитные операции могут быть окольные (без срока действия, погашаемые по требованию банка или заемщика), краткосрочные (до одного года), среднесрочные (до пяти лет), долгосрочные (более пяти лет). По характеру погашение кредитные операции бывают погашаемые единовременно или в рассрочку. По методу взимания процента: процент удерживается в момент выдачи ссуды, процент выплачивается банку в момент погашения кредита, процент выплачивается кредитору равномерными платежами. По категории заемщиков кредитные операции бывают могут отражать цель и содержание кредита или не отражать их.

К фондовым операциям относят операции с ценными бумагами, размещение ценных бумаг, выдача ссуд под ценные бумаги и т.п.

К комиссионным операциям коммерческой банковской структуры относятся те поручения, которые осуществляются банком за счет клиентов. К ним относятся аккредитивные операции, инкассовые операции, трастовые операции, доверительные операции.