Возвратность кредита
Возвратность – это одно из важнейших свойств кредита, которое состоит в своевременном и полном возврате полученных денежных средств кредитору заемщиком.
Кредитор для обеспечения гарантий и защиты собственных интересов вправе выбирать:
- способ выдачи кредита;
- наиболее оптимальную величину кредита;
- условия кредитного договора или соглашения займа.
Именно они формируют конкретные предпосылки для своевременного и полного возврата кредита или займа. Помимо этого, при заключении кредитной сделки заемщик обязуется кредитору вернуть денежные средства в размере, определенном кредитным соглашением или договором. Несмотря на это, наличие обязательства не гарантирует в полной мере своевременного возврата кредитных средств. Именно в связи с этим необходимо формирование механизма обеспечения возврата кредита.
Формы обеспечения возвратности кредита
В качестве формы обеспечения возвратности кредитных средств или займа выступает источник погашения такого кредита и юридически оформленные права кредитора на его использование.
Источником погашения долга может быть:
- выручка от реализации продукции;
- имущество заемщика.
Стоит отметить, что первый источник является подходящим лишь для платежеспособного клиента-заемщика.
В случае, если описанных выше источников погашения долга не существует, то возникает острая необходимость иметь дополнительные и реальные гарантии возврата кредита.
В случае, когда кредитоспособность клиента-заемщика невозможно или слишком трудоемко оценить, банковские структуры применяют разного рода методы обеспечения возвратности кредитов и займов. Обязательство клиента заемщика по возврату займа по своей сущности – явление относительное во времени, т.е. будет прекращено по окончанию срока пользования кредита. В нормальном случае, метод прекращения обязательства представляет его добросовестное исполнение заемщиком (т.е. возврат кредита или займа).
К ненормальным методам прекращения возникших обязательство относится побуждение заемщика к своевременному исполнению своих обязательств под страхом невыгодных для него последствий, например, таких как:
- неустойка, штраф, пеня;
- залог имущества и прав;
- поручительство;
- банковская гарантия;
- задаток.
Неустойка, штраф, пеня представляют собой некоторую денежную сумму, которую заемщик обязан уплатить кредитору в случае невыполнения обязательства.
Залог, как форма обеспечения возврата кредита или займа, даёт право кредитору (банковской структуре) компенсировать полностью или частично свои расходы за счет стоимости заложенного имущества, в случае несвоевременного или неполного исполнения обязательства должником. Залог имущества подразумевает, что банковская структура-кредитор имеет полное право продать активы в залоге, в случае несвоевременного или неполного исполнения обязательства должником.
За счет залога кредитор имеет право в случае неисполнения должником, обеспечившим залог, удовлетворить прочие обязательства из стоимости заложенных активов в большей части перед прочими кредиторами. Стоит отметить, что залог в обязательном порядке должен обеспечить не только возврат кредита или займа, но и уплату начисленных за пользование денежными средствами процентов и неустоек согласно договору и соглашения, определенных в случае его неисполнения. Помимо это стоит учитывать, что рыночная стоимость залога может быть изменена в меньшую сторону, в связи с чем необходимо обеспечить стоимость залога выше размера выдаваемого кредита или займа.
В случае поручительства поручитель обязывается перед кредитором отвечать за исполнение кредитной сделки вместо должника либо в полном объеме, либо частично. Таким образом, случае поручительства банковская структура, выдающая кредит или займ, получает дополнительного заемщика. При этом поручитель принимает на себя потенциальный риск невозврата кредита или займа заемщиком. Сущность поручительства заключается в том, что в ходе заключения соглашения поручительства банковская структура вправе истребовать исполнения кредитной сделки не только от заёмщика, но также и от поручителя, что в существенной мере увеличивает степень вероятности исполнения заключенной сделки.
Банковская гарантия обеспечивает своевременное и полное исполнение заемщика основного обязательства перед банковской структурой. Банковская гарантия представляет собой один из методов обеспечения исполнения обязательств, при котором банковская структура, прочая финансовая организация или страховое учреждение (гарантом) выдают по запросу заемщика (называемого принципалом) письменное обязательство уплатить кредитору (бенефициару) денежную сумму при предъявлении им соответствующего требования о ее уплате.
Задаток представляет собой некоторую денежную сумму, которая оплачивается должником в счет соответствующего платежа. Как правило, такая форма как задаток наиболее часто используется в отношениях между физическими лицами. Задаток выступает в качестве доказательства заключения сделки и обеспечения ее исполнения заёмщиком. Значение задатка, как формы обеспечения возврата денежных средств, заключается в предотвращении неисполнения сделки любой из ее сторон. Это достигается за счет того, что неисполнение заключенного соглашения или договора влечет неблагоприятные последствия для любой из сторон сделки. Как правило, задаток используется для обеспечения исполнения обязанности заёмщика по основному обязательству по уплате какой-то денежной суммы, таким образом, обеспечение достигается угрозой потери задатка заемщиком или другим лицом, давшим так задаток, в случае его отказа от исполнения заключенной сделки. Однако, неисполнение договора лицом, которое получило задаток, также влечет за собой неблагоприятные для него последствия, в том числе возврат полученного задатка или уплаты контрагенту стоимости полученного задатка.
