Финансовые услуги банка: сущность понятия
Финансовые услуги банка - это различного рода услуги, предоставляемые банковскими структурами, за которые в пользу банковского учреждения уплачиваются комиссионные вознаграждения и сборы, приносящие отдельную долю прибыли банку.
На сегодняшний день из-за нарастающей конкуренции между коммерческими банковскими учреждениями на рынке существует большое количество самых разнообразных банковских финансовых услуг, которые уже превратились в одно из выгоднейших направлений деятельности коммерческих банков, при этом объем таких услуг постоянно растет. Среди наиболее популярных банковских финансовых услуг можно выделить лизинговые, факторинговые и трастовые операции.
Лизинг
Лизинг – это сдача в своего рода аренду банковскими учреждениями автомобилей, грузовых машин, производственного оборудования, технологических машин, транспортных средств, зданий и сооружений производственного назначения клиентам и заключение с ними договора лизинга, в рамках которого предусмотрен выкуп арендованного имущества.
Вместо выдачи экономическому субъекту кредитов или ссуд на покупку того или иного имущества, которое необходимо предприятию, банковская структура приобретает их самостоятельно, а затем сдает в аренду экономическому субъекту-клиенту, но при этом сохраняет за собой право собственности и получает лизинговые платежи вместо начисляемых по кредитам процентов.
В лизинговом соглашении обычно принимают участие три стороны: арендодатель (специализированная компания, как правило, банковское учреждение выступает в качестве аффилированного лица для такой компании), арендатором (клиент банка) и поставщиком (компания, поставляющая имущество для лизингового соглашения).
Лизингополучатель самостоятельно выбирает поставщика автомобилей, грузовых машин, производственного оборудования, технологических машин, транспортных средств, зданий и сооружений, который готов предоставить лизингополучателю имущество, подходящее под заданные характеристики. Если покупатель (потенциальный лизингополучатель) не располагает возможностью покупки активов в собственность, то он обращается к лизингодателю, в качестве которого, как правило, и выступает банковская структура. При согласовании условий лизингового соглашения банковское учреждение приобретает выбранный лизингополучателем объект у выбранного поставщика за счет собственных средств, после чего сдает в аренду приобретенное имущество лизингополучателю на условиях, закрепленных в лизинговом соглашении. Таким образом, банковское учреждение оказывает лизингополучателю финансовую услугу, которая имеет некоторое сходство с получением кредита. Денежные средства, потраченные на приобретение имущества для сделки лизинга возмещается путем периодических взносов лизингополучателя в пользу банковской структуры.
Стоит отметить, что на период действия договора лизинга все объекты договора подлежат обязательному страхованию.
Таким образом, лизинг представляет собой один из видов долгосрочного кредитования приобретения, при этом основным отличием лизинга от кредитной сделки купли-продажи является момент перехода права собственности на объект сделки к покупателю (лизингополучателю).
Факторинговые операции
Факториноговые операции – это один из видов торгово-комиссионных операций, который включает в себя кредитование оборотного капитала экономического субъекта.
При этом факторинговые операции, как правило, осуществляются специализированными факторинговыми компаниями, аффилированными лицами которых выступает коммерческая банковская структура. Суть такого рода операций в следующем: банковское учреждение выкупает у своих клиентов их требования к дебиторам, при этом оплачивая им от 65 до 95 % от общей суммы требований в виде аванса и уплаты остатка в регламентированные сроки (без учета начисляемых процентов за кредит), независимо от момента поступления денежных средств от дебиторов. Таким образом, факторинг можно назвать универсальной системой финансового обслуживания клиентов, так как последние могут не осуществлять учет и контроль своих требований, не тратить время на проверку финансовой устойчивости и платежеспособности своих контрагентов, могут аккумулировать необходимые им ликвидные средства, а банковские учреждения самостоятельно определяют потенциальный финансовый риск при покупке требований.
Факторинг является экономически выгодной финансовой операцией для экономического субъекта -клиента. Это связно с тем, что:
- экономический субъект мгновенно получает большую часть своей выручки от реализации;
- экономит денежные и трудовые ресурсы, которые могли бы затрачены на осуществление взаиморасчетов с контрагентами;
- исключается возможность невозврата задолженности дебиторами.
Трастовые операции
Трастовые операции – это финансовые услуги банковских учреждений, которые связаны с отношениями по доверенности.
Таким образом, траст-отделы банковских структур осуществляют операции и сделки, в большей степени связанные с управлением собственностью, недвижимость, по поручению клиентов в качестве доверенного лица. Условно трастовые операции можно разделить на четыре вида:
- управление наследством;
- агентские услуги;
- управление имуществом по доверенности в порядке реализации опекунских функций над несовершеннолетними, недееспособными лицами;
- выполнение функций депозитария и консультации по вопросам оценки, покупки или продажи ценных бумаг, недвижимости и т.п.
За осуществление доверительных (трастовых) операций банковские учреждения получают комиссионное вознаграждение. Стоит отметить, что объем доверительных операций должен быть таким, чтобы окупить связанные с этими операциями расходы и обеспечить банковскому учреждения получение заданного уровня прибыли.
Услуги доверительного характера могут выполняться банком в пользу и физических, и юридических лиц.
