Классификация основных видов банковских операций и их краткая характеристика
Банковские операции, в первую очередь, следует подразделять на специфические и неспецифические. К специфическим операциям относятся операции, вытекающие из деятельности кредитной организации как особого предприятия.
Чисто банковские операции классифицируются на три основных вида:
- Депозитные операции, предусматривающих привлечение средств юридических лиц и населения на счета в депозиты (вклады). Помещая деньги в депозиты, клиентам банки начисляют проценты, относимые на расходы.
- Кредитные операции – основные операции по размещению привлечённых и собственных средств банка. Эти операции, приносящие наибольшие доходы.
- Расчётные операции предусматривают, что открытие различных типов счетов и проведение законных платежей по поручению клиентов банка.
Неспецифические банковские операции рассматриваются, как посреднические операции, включая доверительные операции и выдачу гарантий и поручительств, так и услуги, направляемые на развитие банка и связанные с депозитарными и биржевыми операциями, размещением акций, юридической помощью, информационными услугами и др.
Банковские операции могут предоставляться различным субъектам, включая и юридических лиц, и граждан. Их набор может быть как одинаковым для тех или других лиц, так и неодинаковым в различных кредитных организациях.
Движение материального продукта позволяет классифицировать банковские операции по двум направлениям:
- операции связанные движением этих продуктов
- чистые банковские операции
К первому виду операций относится основная их часть, т.к. кредитные организации, как специфическое предприятие, обслуживают в основном движение материального продукта. Осуществляя продвижение товаров, эти банковские операции способствуют созданию новой дополнительной стоимость.
К чистым банковским операциям следует относить только те операции, которые предоставляются корпорациям, фирмам и др. юридическим лицам, а также отдельным гражданам при удовлетворении их конкретных потребностей.
Все банковские операции кредитных организаций условно разделятся на три основных класса.
- Активные банковские операции связанны с размещением ресурсов.
- Пассивные банковские операции позволяют привлечь денежные средств и сформировать основную часть ресурсов банка.
- Посреднические банковские операции способствуют оказанию расчётных, комиссионных, гарантийных, консультационных и др. услуг, выполняемых банком по поручению клиентов и за их счёт.
Основные формы банковских операций, их содержание и значение
Рассмотреть все формы банковских операций, посредством которых осуществляются все виды банковских операций практически невозможно. Мы остановимся только на основных формах банковских операций в зависимости от трёх вышеуказанных классов. В активных банковских операциях основное место принадлежит банковскому кредитованию.
Банковское кредитование в РФ может осуществляться в различных формах:
- традиционное разовое кредитование;
- субординированное кредитование;
- возобновляемая или не возобновляемая кредитная линии;
- овердрафтное кредитование;
- вексельное кредитование;
- другие формы, не запрещенные российским законодательством.
В пассивных операциях банков основное место принадлежит депозитам юридических и физических лиц.
Формы привлечения денежных средств на депозитные счета можно классифицировать по их экономическому содержанию:
- депозиты «до востребования»;
- срочные депозиты.
Порядок функционирования указанных форм депозитов зависит от внутренних документов банков, разработанных на основе российского и банковского законодательства.
Сберегательные и депозитные сертификаты и банковские векселя являются другими формами привлечения средств для увеличения ресурсной базы. У них есть как преимущества, так и недостатки по сравнению с депозитами. Основное преимущество – это уступка прав требования по сертификатам и передача векселя по индоссаменту третьим лицам.
Расчётные операции, являются основными при характеристике посреднических банковских операций. Они осуществляются как в безналичной, так и в наличной форме.
Большая часть всех расчётно-кассовых операций приходится на безналичные расчёты.
Формы проведения расчётов выбираются клиентом самостоятельно на основе договоров.
Они могут проводить перевод денежных средств по счетам клиентов посредством:
- расчётов платёжными поручениями;
- расчётов по аккредитивам;
- расчётов инкассовыми поручениями;
- расчётов чеками;
- расчётов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);
- расчётов банковскими картами;
- расчётов в форме перевода электронных денежных средств.
