Структура банковских операций

Структура банковских операций

Все операции, выполняемые коммерческими банками можно представить следующим образом:

Рассмотрим особенности данных операций.

Пассивные операции

Пассивные операции банка, которые связаны непосредственно с привлечением денежных средств, имеют следующую классификацию:

• Формирование собственного капитала коммерческого банка;
• Депозитные операции. Депозитные операции представляют собой привлечение денежных средств от клиентов на определенных условиях депозитного договора и выплатой процентов.

Депозитные операции классифицируются следующим образом:

1. Депозиты в зависимости от срока открытия счета;
2. Депозиты в зависимости от категории вкладчика;
3. Сберегательные сертификаты.

• Открытие банком и дальнейшие процедуры по ведению счетов клиентов. Сюда же относятся и корреспондентские счета других банков.
• Межбанковское кредитование.
• Эмиссионная деятельность. Эмиссия ценных бумаг, таких как – акции, облигации, векселя, банковские сертификаты.

Активные операции коммерческих банков

Активные операции заключаются в размещении денежных средств банком.

Коммерческие банки размещают свои временно свободные средства с целью получения дохода и поддержания уровня ликвидности.

Можно провести следующую классификацию активных операций банка:

1. Ссудные операции. Предоставление клиенту денежных средств на условиях возвратности, срочности, платности. Сюда можно отнести и кредитование, и приобретение векселей, и принятие векселей в залог.

   Такие операции банка имеют довольно-таки большой набор классификационных признаков. Отметим основные из них:

   • по категории клиента-заемщика;
   • по способу кредитования;
   • по виду обеспечения кредита;
   • по вероятным рискам;
   • по способу использования заемных средств;
   • по методу погашения основного долга;
   • прочее.

2. Расчетные операции. Такие операции подразумевают собой зачисление и списание средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты каких-либо обязательств клиента. Расчетные операции должны осуществляться с условием соблюдения установленных норм и правил.

3. Кассовые операции. Суть таких операций заключается в осуществлении приема, выдачи наличных денежных средств через непосредственно кассу банка.
4. Инвестиционные операции. Данные операции предполагают вложения банка своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях осуществления совместной деятельности, а также размещение средств в виде срочных вкладов в других коммерческих банках ( в том числе и Центральный банк).

5. Операции на фондовом рынке. Это операции с ценными бумагами. Фондовые операции представляют собой:

   • Операции с векселями.
   • Операции с ценными бумагами.

6. Гарантийные банковские операции. Суть данных операций заключается в выдаче коммерческим банком гарантии оплаты долга клиента другому лицу, при наступлении каких – либо условий. Такие операции приносят банкам комиссионный доход.

Активно-пассивные операции банка

К таким операциям можно отнести: комиссионные операции, посредничество банка, трастовые операции, посреднические услуги на фондовом рынке и т.д.

Комиссионные операции включают в себя:

1. Получение денежных средств по поручению клиентов;
2. Операции по переводу денежных средств;
3. Торгово-комиссионные операции. Сюда входят – лизинг, факторинговые сделки, операции по покупке-продаже ценных бумаг, драгоценных металлов и прочее.
4. Трастовые операции;
5. Предоставление клиентам каких-либо дополнительных услуг (юридические, консультационные, аудиторские и т.д.).