Операции банковской тайны и их значение
Статья 26 ФЗ РФ о банках к банковской тайне следует относить данные об операциях, счетах и вкладах собственных клиентов и корреспондентов.
Банковская тайна – это один из видов тайны (см. рисунок 1), связанной с профессиональной деятельностью, поэтому её составляющими могут являться сведения, ставшие известными коммерческим банкам в силу специфически банковской сферы.
Рисунок 1. Виды профессиональной тайны. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Выделяют три группы сведений (операций) составляющих банковскую тайну:
- данные о счетах и депозитах клиентов (клиентов, корреспондентов), находящихся в кредитных учреждениях;
- информация об операциях по этим счетам и вкладам клиентов (корреспондентов);
- индивидуальные сведения о клиентах (корреспондентах) кредитных учреждений.
Операции банковской тайны тесно связаны, таким образом, с объектами банковской тайны (рисунок 2).
Рисунок 2. Объекты банковской тайны. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Все операции банковской тайны связаны с защитой информации по её основным объектам.
Для защиты операций банковской тайны законодатели установили исчерпывающий список третьих лиц, которые имеют право доступа к сведениям банковской тайны. Законодательством предусмотрены порядок и основания доступа этим данным. Следует отметить, что возможности доступа к операциям и счетам клиентов в зависимости от субъекта владельца информации (юридические, физические лица) различны.
Например, при проведении операций банковской тайны, связанных с выдачей справок по операциям и счетам корпоративных клиентов и предпринимателей, осуществляются банками определённому кругу лиц: самим клиентам, судам, представителям Счётной палаты, налоговым и таможенным органам и другим органам и должностным лицам в случаях, предусмотренных законодательством. Кроме того, законодательство РФ предусматривает, что справки по операциям фирм и индивидуальных предпринимателей, выдаются коммерческими банками ОВД при исполнении ими функций по выявлениям, предупреждениям и пресечением налоговых преступлений.
Значительно меньше возможностей по получению информации по операциям банковской тайны, по счетам и депозитам граждан. Справки об указанной выше информации граждан выдаются банками: владельцам или корреспондентам, АСВ при наступлении страховых случаев, судам, органам принудительного исполнения судебных актов. Органы предварительного следствия получают справки только при согласии руководителей следственных органов.
Отношения между клиентами и обслуживающими их кредитными организациями изначально, исходя из специфической сферы банковской деятельности, основаны на доверительных началах.Поэтому операции банковской тайны предполагают, что клиенты не только доверяют коммерческим банкам свои денежные средства для проведения расчётов и сбережения, но и потенциально допускают их к данным о финансовом положении. При разглашении сведений, которые охраняются банковской тайной, есть возможность отрицательного влияния на их безопасность или репутацию клиентов, имеющих банковские вклады или счета.
Классификация операций банковской тайны и их краткая характеристика
При осуществлении операций банковской тайны необходимо не забывать об особом режиме информации, которой владеют кредитные организации при осуществлении банковской деятельности, а также некоторые другие лица, получающие соответствующую информацию в банках в ходе либо проверок, либо взаимодействии с ними.
Операции банковской тайны – это операции по защите банками сведений о депозитах и счетах своих клиентов, включая операции по счетам и сделкам в их интересах, а также данные о клиентах, разглашение которых нарушает права последних, их деятельность или на неприкосновенность частной жизни.
Операции банковской тайны вкладов (депозитов) – это ограничение выдачи сведений в соответствии с законодательными актами обо всех видах вкладов клиентов (срочных, до востребования, публичных в соответствии с договорами банковского вклада, либо иных, но не противоречащих российским законам);
Операции тайны банковского счёта связаны с деятельностью, которая позволяет: выдавать сведения о счетах клиентов и корреспондентов; раскрывать действия со счетами в кредитных организациях, при этом только в режиме банковской тайны, определяемой нормами права (о расчетных, текущих, бюджетных, депозитных, валютных, корреспондентских и т.п. счетах, информация об открытиях, закрытиях, переводах, переоформлениях счетов и т. д.);
Операции банковской тайны по функционированию банковских счетов связаны с предоставлении сведений определённым пользователям только в соответствии с законодательными актами. К таким данным относятся:
- информация о принятии и зачислении поступивших на счета клиентов денежных средств;
- данные о выполнении распоряжений клиентов по перечислению и выдаче определённых денежных сумм со счетов;
- отражение проведения других операций и сделок по банковским счетам (включая кредитование счетов), предусмотренных договорами банковских счетов или законодательством;
Операции банковской тайны связанной с частной жизнью клиентов, т.е. не распространение сведений о клиентах, составляющих их личную, семейную тайны, которые охраняются законами как персональная информация этих клиентов. В настоящее время банками разрабатывается новая технология по передачи этих данных (рисунок 3).
Рисунок 3. Предложения по совершенствованию передачи персональных данных клиентов, составляющих банковскую тайну. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Пользователи информации, осуществляющие операции по банковской тайне
Пользователями банковской тайны, выполняющими операции по её сохранению, являются лица, которым информация, составляющая банковскую тайну, была доверена или стала известна в связи с выполнением служебных инструкций либо была получена ими добросовестно и на законном основании.
Операции по банковской тайне исполняются следующим пользователям
Банками и иными кредитными организациями (в том числе иностранными, действующими на территории РФ), которым клиенты или корреспонденты доверили сведения, относящиеся к банковской тайне
ЦБ РФ, получающим информацию, составляющую банковскую тайну, в ходе выполнения установленных законом функций.
Агентством по реструктуризации кредитных организаций
Государственным органам, должностным лицам которых банковская тайна предоставляется исключительно в случаях и порядке, установленных законами.
В ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности» определены пользователи, включённые в перечень органов (в т.ч. негосударственные), имеющие доступ к банковской тайне:
- Суды и арбитражные суды (судьи) - любой суд;
- Счётная палата РФ (сведения об использовании федеральных бюджетных средств);
- Органы государственной налоговой службы;
- Федеральные органы налоговой полиции (информация получается на основании запросов);
- Таможенные органы РФ (проверка финансово-хозяйственной деятельности клиентов, осуществляющих экспортно-импортные сделки);
- Органы предварительного следствия (наличие возбужденного уголовного дела, которое находится в производстве у следователей);
- Нотариальные конторы (в производстве наследственные дела о вкладах умерших вкладчиков);
- Иностранные консульские учреждения (счета иностранных граждан);
- Аудиторские организации.
