Субъекты банковской тайны

Основные субъекты банковской тайны и их характеристика

Раскрытие основных субъектов права на банковскую тайну следует начинать с её владельцев и пользователей.

Владельцами банковской тайны могут быть клиенты или корреспонденты (физические или юридические лица), доверившие банкам или иным кредитным организациям сведения, составляющие банковскую тайну, а также их наследники.

К пользователям банковской тайны относятся лица, которым доверены или доступны сведения, являющиеся банковской тайной, в связи с исполнением ими обязанностей по роду основной деятельности либо получены в соответствии с установленным законодательством.

На рисунке 1 представлены основные субъекты банковской тайны.

Рисунок 1. Основные субъекты, имеющие право на получение банковской тайны. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Китайский с нуля для начинающих

Увлекаем Китаем, китайским языком и культурой

Записаться на бесплатный урок

Остановимся более подробно на характеристики субъектов банковской тайны:

• кредитные организации, включая иностранные банки, функционирующие на территории РФ, которые они обрабатывают клиентам или корреспондентам, доверившим сведения, являющихся банковской тайной;
• ЦБ РФ, получивший сведения, которые составляют банковскую тайну, при выполнении предписанных, согласно федеральных законов, функций регулирования, контроля и надзора за банковской деятельностью;
• агентство по страхованию вкладов;
• государственные органы, которым только в соответствии с федеральными законами в исключительных случаях, предоставлено право на получение их должностными лицами банковской тайны.

Следует отметить, что документы, подтверждающие незаконные транзакции, связанные переводами денежных средств, открытием и ведением счетов должны передаваться в налоговые, таможенные другие органы.

Кредитные организации выступают и в виде агентов валютного контроля. Поэтому все незаконно проведённые валютные операции должны быть раскрыты органам валютного контроля, которым запрещается раскрывать поступившую от банков информацию третьим лицам.

Права и обязанности владельцев банковской тайны

Правовое законодательство владельцев банковской тайны предусмотрено в РФ с момента подписания в письменной форме договоров (договоры банковских вкладов или счетов) между клиентами и корреспондентами – с одной стороны, и банками – с другой стороны, которые действуют в течение сроков, установленных в этих договорах.

Владельцам в отношении сведений, составляющих их банковскую тайну, предоставляются следующие права:

1. Выбор любого банка и иной кредитной организации по своему усмотрению.
2. Запрос самостоятельно или через своих представителей справок у банков и других кредитных организаций о своей интересующей банковской тайне.
3. Распоряжение сведениями, которые составляют банковскую тайну по своему усмотрению (при отсутствии противоречий обязательствам, предусмотренным по договорам).
4. Расторжение договоров с банками или иными кредитными организациями без ограничения во времени.
5. Требование защиты банковской тайны от ЦБ РФ, банков и иных кредитных организаций, с которыми заключены договоры, в течение всего периода их правовой охраны (включая и время после расторжения договоров, если период правовой охраны выше времени действия договоров).
6. Возмещение причинённых убытков от банков и иных кредитных организаций, при разглашении этими структурами банковской тайны и нарушений своих прав.

Существуют требования привлечения лиц, которые виновны в разглашении банковской тайны, к наказанию. Оно возможно в виде дисциплинарного, гражданско-правового, административного или уголовного.

Права владельцев банковской тайны должны реализовываться также и через установленные законами обязанности в этой сфере пользователей в лице банков и других кредитных организаций, ЦБ РФ, государственных и др. органов в соответствии с законодательством.

Возможно, ограничение прав владельцев банковской тайны в интересах третьих лиц, общества и государства, но только в случаях и порядке, установленных законодательством.

Ограничения прав предусмотрены и в случаях, если кредитные организации обязаны проинформировать соответствующие правоохранительные органы о готовящихся или совершенных преступлениях и предоставлять сведения по запросам государственных органов и их работникам, которым банковская тайна поступает исключительно в соответствии с законодательными актами.

Права и обязанности пользователей банковской тайной

Круг обязанностей пользователей включают следующие требования.

Гарантии Банком России либо иной кредитной организацией банковской тайны клиентов.

Банки – пользователи банковской тайны обязаны устанавливать режимы банковской тайны, обеспечивающие сохранность данных сведений и защищать от разглашений, уничтожений, блокировки или искажений в процессах их сохранения, обращения и передачи в течение всего периода, на который их клиенты или корреспонденты доверили им данные сведения.

Банку России запрещено разглашение банковской тайны, полученной им в результате выполнения собственных функций.

Банки – пользователи банковской тайны, обязаны отказывать в предоставлении банковской тайны, всем, кроме субъектов предусмотренных законодательством.

Банки – пользователи банковской тайны, обязаны предоставить сведения, являющиеся банковской тайной клиента, либо самому владельцу, либо по запросу его представителю.

Пользователь банковской тайной, представляющий государственные и др. органы в соответствии с законодательством в лице должностных лиц, при владении банковской тайной обязаны обеспечивать её неразглашение и устанавливать требование по сохранению.

Аудиторская фирма и аудиторы в соответствии с законодательством не имеют права разглашать банковскую тайну, которая получена в ходе проведения проверок банков и их клиентов, за исключением моментов, предусмотренных федеральным законодательством.

В РФ запрещают разглашение банковской тайны любым лицам – пользователям банковской тайны, которым эти сведения могут быть доверены или уже известны по их роду деятельности.

В ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности» установлен перечень государственных органов, которым банки раскрывают банковская тайна. Эту информацию получают:

• суды, включая арбитражный;
• агентство по страхованию вкладов;
• Счетная палата РФ;
• органы федеральной налоговой службы;
• таможенные органы РФ;
• органы предварительного следствия;
• нотариусы;
• иностранные консульские конторы;
• центральная избирательная комиссия;
• аудиторские фирмы.

Указанный перечень утверждён законодательно и может быть изменен только внесением дополнений в существующие или новые законы.

На рисунке 2 указаны органы государственной власти получающие информацию о банковской тайне.

Рисунок 2. Органы, имеющие право получать банковскую тайну. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Причинами изменения режима функционирования банковской тайны могут быть: собственное желание владельцев банковской тайны; решение суда; разглашение банковской тайны; защита своих прав в суде в моменты возникающих споров между банковскими учреждениями и их клиентами; ликвидация юридических лиц – владельцев или пользователей банковской тайны.