Обеспеченные и необеспеченные банковские гарантии
Выделяют два вида банковских гарантий, в зависимости от наличии обеспечения:
- Обеспеченная гарантия (под поручительство или залог) представляет такой вид гарантии, которая может быть выдана под залог каких-либо ценностей. В роли залога может выступать оборудование, имущество, сырье, товары и т.п.
- Необеспеченная гарантия – банковская гарантия, выдаваемая при наличии специального письменного обязательства.
Особенности обеспечения банковской гарантии
Практически для всех обеспеченных банковских гарантий есть условие о безотзывности самой гарантии. Это относится к следующим типам сделок:
- контракт на выполнение государственного заказа;
- сделки, подразумевающие участие таможенных органов;
- сделки которые предусматривают отсрочку перевода денежных средств, согласованную сторонами.
При наличии безотзывной гарантии ни у банка, ни у принципала нет права останавливать действие соглашения по обязательству, изменять или передавать его другим лицам. Для бенефициара это приносит дополнительные преимущества при использовании такого инструмента.
Вопросы обеспечения банковской гарантии регулируются Гражданским кодексом РФ. Обеспечение должно быть внесено лишь после подачи заявления на выдачу банковского поручительства и его одобрения банком.
В ситуации оформления банковской гарантии благонадежность принципала обычно подтверждена документально, однако по сути, его можно назвать должником. Гарант должен поручиться за принципала-должника собственными средствами, что является причиной, побуждающей банки при выдаче банковской гарантии запрашивать депозит, залог, вексель. Для оформления обеспечения в форме банковской гарантии организация или индивидуальный предприниматель должны соблюдать определенные условия: положительная финансовая репутация, соразмерность заявленной гарантийной суммы и оборотных денег, оплата вознаграждения гаранту.
Варианты обеспечения банковской гарантии
Обеспечение в виде банковской гарантии является предпочтительным для должника, поскольку в данном случае его риски могут быть полностью застрахованы. Банк-гарант самостоятельно определяет, что станет такой «подстраховкой»:
- высоколиквидное имущество (транспортное средство, недвижимость, произведенная продукция);
- депозит в банке;
- ценные бумаги (акции, векселя);
- гарантии других банков или других предприятий;
- драгоценные камни и металлы.
Решение в части конкретного обеспечения должно быть включено в условия договора, поскольку подписание документа о выдаче банковской гарантии подразумевает согласие всех его участников и выражение интересов всех сторон.
Обеспечение банковской гарантией может выдаваться:
- для обеспечения заявки на участие в конкурсе (тендере) – в сумме до 5% стоимости заказа;
- для обеспечения выполнения контракта с победителем конкурса (тендера) – в сумме до 30% стоимости заказа.
Обеспечение банковской гарантии и стоимость залога
Подтверждение ценности залогового имущества принимаемого в качестве обеспечения банковского инструмента, является довольно трудоемким и неоднозначным процессом.
Чтобы подтвердить факт высокой ликвидности залога кредитная организация должна запросить документы, которые содержат оценку его текущей рыночной стоимости.
Цена должна рассчитываться банком-гарантом с учетом необходимости возможной реализации представленного имущества в последующем.
Следовательно, размер обеспечения с учетом возможной продажи должно быть выше суммы гарантии. При этом, если данное имущество подлежит страхованию имущество, то гарант должен застраховать его гарантом по более высокой процентной ставке.
