Система рисков банковской деятельности

Понятие системы рисков в банковской деятельности

Вместе с тем, оснований полагать, что риск присущ именно банковской деятельности, нет. Негативные события могут возникнуть при совершении различного рода экономических действий, операций.

Данные негативные последствия не являются обязательным элементом самих экономических отношений и банковское дело не исключение

Система банковских рисков представляет собой объединение возможных рисков потерь, убытков, неблагоприятных последствий возникающих в результате деятельности кредитной организации на основе имеющейся лицензии.

Анализ системы банковских рисков необходим для целей минимизации негативных исходов на основе различного рода принципов и методов управления отдельными банковскими рисками, объединёнными в единый комплекс

Учитываю всю серьёзность банковских рисков, определение их сущности до сих пор является спорным. В значительном количестве случаев их сущность подменяется причинами их возникновения, т.е. все сводится к определённого рода условиям, факторам, которые приводят к убыткам. Очень часто сущность риска сводится к неясности, которая проявляется в той или иной сделке.

Классификация банковских рисков, включённых в систему, и их краткая характеристика

На данный момент существует значительное количество вариантов и классификаций системы банковских рисков.

На рисунке ниже представлены виды банковских рисков, включённые в единую систему, которые предложены Банком России как основные риски кредитных организаций

Наиболее приемлемая система банковских рисков выглядит так:

• кредитный риск;
• риск ликвидности;
• рыночный риск;
• операционный риск.

Кредитный риск – возможность того, что заёмщик (должник) будет не в состоянии осуществлять платежи по процентам или обслуживать основной долг (тело кредита) в соответствии с действующими условиями кредитного договора – также является неотъемлемой частью деятельности кредитных организаций. В условиях современной российской банковской системы кредитный риск является ключевой причиной банковских проблем.

Риск ликвидности возможен в случаях неспособности банка обеспечивать выполнение своих обязательств клиентам в полном размере и в установленный срок. Риск несбалансированной ликвидности связан с качеством активов / пассивов. Он показывает: соответствует ли структура по размерам, сроку, степеням ликвидности и востребованности.

Рыночный риск связан с возникновением возможностей кредитной организации убытков, которые на прямую связаны с отрицательной переоценкой финансовых инструментов портфеля ценных, драгоценных металлов или иностранной валюты. Он классифицируется как спекулятивный риск, поэтому перспективные изменения цен по различным операциям и сделкам приведёт либо к прибыли, либо убытку. Риски фондовые, процентные и валютные являются составными частями риска рыночного.

Операционные риски – риски, которые несут практически все банки, т.к. они возникают в результате ошибочных действий внутренних систем, работников, внешних событий в процессе проведения операций и сделок. Процесс управления операционным риском должен входить в общебанковскую систему управления рисками, связанными с осуществлением банковской деятельности, и направлен на предупреждение и минимизацию ущерба, который может быть нанесён банку в результате воздействия факторов вышеуказанного операционного риска.

Кроме вышеперечисленных рисков в системе банковских рисков следует выделять критерии оценки других видов риска:

• процентный риск, возникновение которого возможно при движении процентов по активным и пассивным операциям, при этом он воздействует на финансовый результат банка (прибыль или убыток), время окупаемости операции при получении процентных доходов и т.д.;
• страновой риск приводит к возникновению у банков убытков вследствие невыполнения зарубежными контрагентами обязательств из-за различного рода факторов (экономические, политические, социальные изменения).
• правовой риск – риски, которым банки могут понести финансовые потери, если ими или их контрагентами не соблюдаются или допускаются ошибки требований законодательства и заключённых договоров.
• риск потери деловой репутации (репутационный риск) представляет собой возникновение у банков убытков в результате сокращения количества клиентов в связи с формированием неблагоприятных представлений о его плохом финансовом положении, снижении платёжеспособности и т.п.
• стратегический риск может принести банкам финансовые потери при возникновении ошибок, которые он допустил, принимая решения, определяющие стратегию деятельности и развития кредитной организации.