Банки-кастодианы в Казахстане

Общие сведения о банках-кастодианах

Коммерческие банки могут быть как универсальными, так и специализированными. В рамках последней категории выделяют банки-кастодианы.

Зачастую вместо названия «банк-кастодиан» в банковской практике могут использовать другие понятия: «депозитарный банк» или «кастодиальный банк». Эта разновидность коммерческого банка является одним из профессиональных участников рынка ценных бумаг, поскольку именно ценные бумаги выступают главным объектом их деятельности.

Кастодиальная деятельность, в первую очередь, заключается в работе с ценными бумагами и денежными средствами. В частности, функции кастодиальных банков представлены следующим перечнем:

• открытие в отношении финансовых инструментов клиентов банковских счетов;
• обеспечение сохранности финансовых инструментов клиентов;
• обеспечение учёта финансовых инструментов клиентов;
• контроль за исполнением сделок с финансовыми инструментами клиентов;
• осуществление номинального держания финансовых инструментов клиентов, то есть фиксации прав на них и изменения этих прав, а также исполнение (на условиях клиентов) в их отношении юридически значимых действий;
• выполнение функций платёжного агента по сделкам с финансовыми инструментами клиента;
• получение доходов по финансовым инструментам клиента и их зачисление на его банковский счёт;
• передача информации от эмитента клиентам;
• предоставление иных услуг, которые предусмотрены договором и приказами клиентов.

При осуществлении кастодиальной деятельности коммерческие банки должны учитывать свои обязанности по выполнению ряда действий, которые вытекают из статуса кастодиана. Так, необходимо выполнять сделанные клиентами распоряжения по совершению действий в отношении вверенных им финансовых инструментов. Выполнение этих распоряжений должно быть письменно отражено в соответствующих отчётах. Кроме того, особое значение в настоящее время (в информационную эпоху) представляет обязанность по неразглашению информации о клиентах, сделках с его финансовыми инструментами и его счетами.

Общие положения о кастодиальной деятельности в Республике Казахстан

Кастодиальная деятельность коммерческих банков, которые принимают участие в функционировании рынка ценных бумаг, в Республике Казахстан регулируется отдельным Положением. Оно было утверждено 29 июля 1996 года постановлением республиканского Правительства N 944.

Согласно данному постановлению, между коммерческим банком (кастодианом) и держателем (собственником) ценных бумаг заключается кастодиальный договор. Он предусматривает предоставление банком-кастодином своим клиентам услуг по хранению (обеспечению сохранности) и учёту их ценных бумаг и денежных средств.

Заключению кастодиального договора предшествует письменное заявление клиента на открытие счёта в кастодиане. Кастодиальный договор признаётся заключённым с момента согласования существенных условий сторонами (как и любой другой консенсуальный договор). А если клиент представляет собой юридическое лицо, то его исполнительный орган должен ежегодно утверждать кастодиальный договор.

Кастодианом может быть признано то юридическое лицо, которое было создано в соответствии с законодательством Республики Казахстан и получило от Национального Банка Республики Казахстан лицензию на осуществление кастодиальной деятельности. При этом именно Национальный банк является органом, уполномоченным на осуществление контроля за деятельностью кастодиана (в частности, в форме проверки его документации).

Клиенты имеют право направить кастодиану свои приказы. Они должны быть оформлены в письменном виде и заключаться в распоряжении об осуществлении одного из следующих действий:

• получение ценных бумаг;
• поставка ценных бумаг;
• оплата расходов клиентов;
• выплата денежных средств со счета клиента.

Таким образом, в Республике Казахстан сложилось устойчивое нормативно-правовое регулирование кастодиальной деятельности, которым установлены её существенные организационные аспекты.

Обзор казахстанского рынка банков-кастодианов

На сегодняшний день в Республике Казахстан не существует специализированных коммерческих банков-кастодианов. Как считают специалисты и эксперты, главная причина этого кроется в том, что национальный рынок ценных бумаг Республики Казахстан только начинает развиваться. В то же время крупные кредитные организации, помимо прочего, занимаются и кастодиальной деятельностью. В первую очередь, речь идёт про Народный Банк Казахстана.

Крупнейшим и системообразующим банком Республики Казахстан является «Народный банк Казахстана» (также - «Халык банк»). Эта кредитная организация оказывает кастодиальные услуги на территории Республики Казахстан с 1997 года. Кастодиальная деятельность Халык банка ориентирована, прежде всего, на целевые группы: пенсионные и инвестиционные фонды, брокеры, управляющие портфелем.

Этот банк организует полноценное кастодиальное обслуживание клиентов в плане номинального держания, учёта и хранения его ценных бумаг. Тариф по данным услугам рассчитывается как процент от стоимости активов (от 0,05% до 0,2% годовых), при этом открытие лицевого счета стоит 5000 тенге (1 тенге равняется 17 копеек).