Страхование как экономическая категория
Страхование в форме экономической категории охарактеризовано следующими элементами:
- рисковыми обстоятельствами,
- ситуацией риска,
- стоимостью (оценкой) страхового объекта,
- страховым событием, страховой суммой,
- страховым взносом,
- страховым случаев, ущербом (убытком) страхователя,
- страховой выплатой.
Общность этих элементов и взаимная связь между ними формируют организационную структуру страхования.
Основополагающие элементы структуры страхования
Страховщик перед тем, как заключить договор изучает страховой объект, дает оценку его состоянию и условиям, в которых он существует. Состояние страхового объекта находится в зависимости от множества факторов. Страховщик принимает к учету, проводит анализ лишь существенных факторов, процесс учета и наблюдения которых именуется регистрацией риска.
Факторы, подлежащие регистрации в данной рисковой совокупности, именуются рисковыми обстоятельствами. Они являются присущими этому страховому объекту, рассматриваются в форме признаков риска. Всякий риск можно представлять в образе общности рисковых обстоятельств, имеющих как объективный, так и субъективный характер.
Объективные рисковые обстоятельства могут отражать объективный подход к действительности, они находятся вне зависимости от сознания и воли людей (проявление природных сил стихии).
Субъективные рисковые обстоятельства связаны с сознанием и волей людей (интенсивное транспортное движение, нарушение правил по технике безопасности и пр.).
При заключении страхового договора страховщик обращает внимание и на субъективные, и на объективные рисковые обстоятельства.
Оценка рисковой стоимости является определением вероятности наступления события, на случай которого осуществляется страхование, а также его последствий, которые выражаются в финансовой форме.
Величина оценки рисковой стоимости изменяется под влиянием субъективных и объективных факторов (вероятности наступления и характера воздействия природной стихии, состояния пожарной безопасности, состояния и интенсивности охраны труда и т.д.).
Изучение риска в аспекте вероятности наступления случая страхования дает возможность создания финансовой основы страховых операций, которая выражена в:
- научно-обоснованной установке тарифов по страхованию;
- расчете на их основании величины взносов по страхованию.
Оценка рисковой стоимости определяется на основании анализа данных статистики, которые характеризуют частоту возникновения событий, масштаб их воздействия и объем причиненного ущерба ими.
При заключении страхового договора страховщик реализует подборку рисковых обстоятельств. Все обстоятельства по рискам, принимаемые в их взаимодействии и единстве, определяют состояние, именуемое ситуацией риска.
Рисковая ситуация может характеризовать естественное состояние страхового объекта и условия, в которых данный объект существует.
Обстоятельства по рискам - условия реализации риска и основа расчета взноса по страхованию. Страховщик в процессе определения взноса по страхованию принимает к учету результаты анализа определенной ситуации риска посредством системы надбавок (накидок) и скидок к исчисленному взносу по страхования для базовой общности рисковых обстоятельств. Надбавки и скидки могут быть установлены в фиксированной сумме или процентах к страховому взносу.
Обстоятельства по рискам дают возможность оценки вероятности страхового события, под которым понимают предполагаемое событие, в случае наступления которого осуществляется страхование.
Рисковые обстоятельства ведут к реализации риска, означающей наступление страхового случая.
Страховой случай - совершившееся событие, которое предусмотрено страховым договором или законодательством, при наступлении которого образуется обязанность страховщика в произведении страховой выплаты:
- Страхователю;
- Выгодоприобретателю;
- Застрахованному лицу либо другим третьим лицам.
Особенности структуры страхования
Страховой случай может существовать в отношении одного либо множества страховых объектов в границах определенной страховой совокупности. Страховой случай в отношении множества страховых объектов ведет к кумуляции риска.
Кумуляция риска - сосредоточение рисков в границах определенного пространства ограниченного типа. Это общность рисков, при которой большое число застрахованных объектов либо несколько особо крупных объектов со значительными суммами по страхованию могут затрагиваться одной и той же страховой ситуацией (авария на АЭС, землетрясение, наводнение, ураган и т.д.), в итоге чего получается слишком крупный убыток.
Кумуляция может существовать и по одному объекту. В перестраховании кумуляция образуется в случаях, когда страховое общество принимает участие во множестве ретроцессионных и перестраховочных договоров, в которые включались одни и те же риски.
Итогом наступления страхового случая является гибель (абсолютное уничтожение) либо частичное повреждение страхового объекта.
К страховым случаям не могут относиться события, которые хоть и причинили ущерб, но не отражают противоречия нормальному ходу процесса производства. В связи с этим в условиях страхового договора формулируют точные определения событий, которые включаются в объем ответственности страховщика.
В страховом договоре отмечаются действительная стоимость страхового объекта и его стоимость по страхованию. Определение имущественной стоимости по страхованию является страховой оценкой. Имущественная стоимость, которая принимается для страховых целей, также именуется страховой оценкой. При расчетах величины страховой оценки важную роль играют категория страхователя, разновидность застрахованного имущества, страховые условия, которые установлены правилами или законом.
