Общие сведения
Невзирая на очевидную необходимость перестрахования с точки зрения воздействия на финансовые итоги деятельности страховой организации, в нем заключается определенное противоречие. С одной стороны, перестрахование, обладая задачей сбалансирования портфеля страхования, защиты его от крупных и катастрофических страховых случаев и т.п., положительно воздействует на общие финансовые итоги деятельности передающей организации. С иной — перестрахование обладает связью с передачей перестраховщикам частей премии и иногда довольно-таки значительных и, следовательно, зависимо от результатов прохождения дел по доле перестраховщиков может ощутимо ухудшать или улучшать финансовые отметки передающей компании за определенный год (в различные годы итоги перестрахования могут формироваться по-разному).
Отталкиваясь от сказанного, необходимо сделать вывод, что верное определение величины перестрахования обладает важным значением для любой страховой организации.
В этой связи определяющим фактором является так именуемое собственное удержание цедента, которое представляет собой обоснованный экономически размер суммы, в границах которой страховая компания удерживает (оставляет) на собственной ответственности определенную часть страхуемых рисков, отдавая на перестрахование суммы, которые превышают такой уровень.
Есть множество практических рекомендаций и теорий по учреждению лимитов по собственному удержанию. Однако такие рекомендации и теории обладают общим характером и, естественно, не могут учесть специфический характер условий деятельности определенных компаний, которые, если и руководствуются ими, то критически подходят к ним.
Факторы определения лимитов по собственному удержанию
Рассмотрим основные факторы, которые должны послужить базисом для определения лимитов по собственному удержанию:
- Усредненная убыточность по страхуемым рискам или разновидностям страхования, по которым учреждаются лимиты собственного удержания. Притом во внимание принимается не только частота и численность страховых случаев, но и возможная величина ущерба, который может причиняться застрахованному объекту в результате наступления одного страхового случая.
- Размер премии. Чем выше объем премии при незначительном отклонении от общей численности рисков, тем более высоким может явиться лимит по собственному удержанию.
- Усредненная доходность, либо прибыльность, операций по соответственной разновидности страхования. Чем прибыльнее будут операции, тем выше учреждается лимит по собственному удержанию.
- Территориальное разделение застрахованных объектов. Чем больше застрахованных объектов сосредотачивается в единой зоне, тем ниже учреждается лимит по собственному удержанию.
- Величина расходов на проведение дела. Если расходы по проведению дела по определенной разновидности страхования считаются слишком высокими, страховая организация устремляется к учреждению лимитов по собственному удержанию на таком уровне, чтобы частично эти расходы были переложены на перестраховщиков или покрыты за счет комиссионного вознаграждения, которое удерживается передающей компанией в собственную пользу по рискам, которые переданы в перестрахование поверх собственного удержания.
Особенности собственного удержания и его сущность
Собственное удержание является частью риска, который останется у страховщика (либо перестраховщика) после проведения перестрахования (для перестраховщика – после ретроцесии).
Размер собственного удержания является максимально допустимой суммой страховой выплаты, которую в случае наступления страхового события по такому риску придется уплатить перестраховщику или страховщику (при учёте того, что остаточная часть будет уплачена ретроцессионерами или перестраховщиками).
Размер собственного удержания определяет реальную, а не номинальную роль страховщика в ходе страхования и перестрахования этого риска. Он может:
- оставлять себе весь риск целиком на собственное удержание (обычно так поступают по отношению к относительно небольшим и массовым рискам, в особенности - при страховании физических лиц),
- оставлять себе значимую часть риска, передав какую-то его часть для проведения перестрахования;
- передавать весь риск в перестрахование, не оставляя совсем ничего на собственном удержании.
В последнем случае страховщик фактически исполняет роль страхового брокера – он не будет нести никакой ответственности по заключенному им страховому договору, при наступлении страхового случая он должен будет производить страховую выплату, но не из собственных резервов страхования, а из обретенной им от перестраховщика выплаты по перестрахованию.
Довольно-таки распространённой практикой считается страхование небольшими страховщиками крупнейших рисков по заданию крупных (традиционно – международных) перестраховочных или страховых компаний с последующей абсолютной отдачей таких рисков для перестрахования заказчику. Данное явление именуется и дает возможность негласно присутствовать на каком-либо национальном рынке страхования компаниям, которые пока не обрели необходимую лицензионную документацию (или вовсе не имеют намерений её получить, если они не планируют проводить на местном рынке регулярных операций).
Родственным собственному удержанию считается понятие франшиза. Они оба определяют ту сумму ущерба, которую самостоятельно придется покрыть страховщику, страхователю либо перестраховщику при осуществлении страхования, перестрахования либо ретроцессии соответственно.
Процесс выплаты компенсации в случае франшизы может реализовываться двумя способами:
- Страхователь получает сумму по страховке, из которой уже была удержана величина франшизы и добавляет недостаток средств из собственного резерва в ходе восстановления ущерба непосредственно.
- Страхователь оплачивает сумму франшизы страховой организации, которая позже переводит полную сумму для того, чтобы восстановить ущерб, на счет организации, которая займется восстановлением.
