Общие сведения о пенсионном страховании в Европе
Пенсионное страхование занимает главное место среди четырех крупнейших отраслей социального страхования.
Родина пенсионного страхования – Германия, там оно появилось в 1889 году, В Дании –система пенсионного страхования начала действовать в 1891 году, в Бельгии - в 1900 году, в Австрии - в 1907 году.
Пенсионные национальные системы принципиально различаются по структуре, то есть доле отдельных организационно-правовых форм в общей структуре пенсионного обеспечения.
Во многих странах доля добровольного личного пенсионного страхования является наименьшей по сравнению с иными формами, так как применяется оно, в основном, обеспеченными группами населения.
Что касается долей пенсионного обязательного страхования и дополнительного профессионального пенсионного обеспечения, то их соотношение определено различными подходами, которые были использованы в послевоенном реформировании систем соцобеспечения .
К примеру, в Германии послевоенное развитие пенсионной системы базировалось на классической бисмарковской модели пенсионного страхования, предусматривающей тесную связь между величиной пенсии и размером заработной платы.
В связи с тем, что в Германии для большинства населения пенсия на протяжении длительного времени представляла значительную долю от того дохода, который граждане имели в период трудовой деятельности, то потребности в развития дополнительного профессионального пенсионного обеспечения и пенсионного личного страхования в стране не было. В связи с этим основополагающим в структуре германской пенсионной системы является пенсионное обязательное страхование. Иные формы обладают только вспомогательным значением, и доля их - относительно небольшая.
Основы европейского пенсионного страхования
В Нидерландах и Великобритании, в базис послевоенного развития пенсионной системы была положена концепция лорда Бевериджа, проповедующая приоритет минимального уровня пенсионного обеспечения.
В итоге, в этих государствах пенсии по пенсионному обязательному страхованию устанавливались в фиксированных минимальных размерах. Это, в свою очередь, обуславливало потребность в пенсионном дополнительном обеспечении для лиц с высоким уровнем дохода, которая реализовывалась посредством бурного развития добровольных дополнительных частных профессиональных пенсионных систем и пенсионного личного страхования. В этой связи, доля пенсионного обязательного страхования в Великобритании и Нидерландах значительно ниже, чем в Германии, а доля дополнительного профессионального пенсионного обеспечения и пенсионного личного страхования - выше.
В таких государствах как Норвегия, Швеция, Финляндия, применявших в послевоенном реформировании собственных пенсионных систем концепцию Бевериджа, вводились минимальные народные, или государственные пенсии, уплачиваемые за счет средств бюджета государства без оплаты специальных взносов по страхованию.
Стремительное увеличение числа дополнительных добровольных профессиональных систем в этих государствах в 1960-е годы позволило сделать названную форму пенсионного обеспечения обязательной. В Великобритании это было произведено в 1975 году.
Особенности пенсионного страхования в Европе
В большей части развитых государств пенсионное страхование реализуют три разновидности организаций:
- государство;
- частные или негосударственные (корпоративные, производственные) пенсионные фонды;
- институты страхования.
Государственная система распространяется на все население государства либо некоторые его категории (общая система социального обеспечения, пенсионная система для госслужащих и т.д.).
Негосударственные пенсионные фонды являются некоммерческими организациями, которые предназначены для пенсионного обеспечения ограниченного числа участников, которые объединены в рамках отдельных профессиональных союзов, крупнейших предприятий либо организаций.
Страховые компании реализуют групповое или индивидуальное пенсионное страхование как одну из разновидностей личного страхования.
Функционирование разнообразных форм пенсионного обеспечения стимулирует конкуренцию на рынке услуг страхования и образует предпосылки для наиболее динамичного развития существующей системы пенсионного обеспечения населения.
Основания для получения пенсии:
- Достижение возраста, установленного для пенсии;
- Определенный период времени, на протяжении которого проводились выплаты взносов по страхованию, то есть правом на выплаты по пенсионному страхованию застрахованное лицо может пользоваться по окончании минимального срока страхования.
- Особенные предпосылки, которые связаны с потерей профессиональной трудоспособности и иными обстоятельствами.
В большей части государств сформировалась трехуровневая модель пенсионного обеспечения граждан.
Первый уровень системы образуют пенсии по пенсионному обязательному страхованию, второй уровень - профессиональные пенсии, третий - пенсии, которые получаются в границах личного пенсионного добровольного обеспечения.
Содержание понятия «пенсионная система трех уровней» может изменяться от государства к государству. В северных государствах, к примеру, в Норвегии, Швеции, Финляндии - первый уровень включает народные (государственные) пенсии фиксированного размера; второй уровень - пенсии по дополнительному обязательному пенсионному страхованию трудящихся граждан; третий - пенсии по добровольному личному страхованию, а также профессиональные дополнительные пенсии от предприятий.
Основа пенсионного обязательного страхования - взносы по страхованию, которые уплачиваются в процентах от зарплаты либо в фиксированном установленном размере. Зависимо от местного законодательства, взносы могут уплачиваться либо работодателями, либо работниками, или же и теми и другими на равных началах.
