Основные риски при накопительном страховании

Понятие, сущность и цели накопительного страхования

Договор накопительного страхования может заключаться с целью обеспечения финансовой поддержки близких людей в случае смерти застрахованного лица либо с целью накопления определенной суммы денежных средств к указанному сроку.

Согласно условиям договора страхователь обязан осуществлять выплату страховых взносов. Их размер и порядок уплаты должны быть согласованы между страхователем и страховой компанией и зафиксированы в договоре. Чаще всего страховые взносы уплачиваются один раз в год, но может быть предусмотрен вариант ежемесячной или ежеквартальной уплаты.

Размер страховой суммы и срок заключения договора определяется страхователем, исходя из его финансовых возможностей уплачивать рассчитанные страховой компанией взносы.

Согласно законодательству РФ, страховые выплаты по договорам накопительного страхования не подлежат налогообложению на доходы физических лиц и на наследство.

Также денежные средства, выплаченные согласно договору накопительного страхования, не признаются по закону имуществом получателя, поэтому они не могут быть изъяты, конфискованы с целью погашения задолженностей. Они не являются совместно нажитым имуществом и не делятся в случае развода.

Страхователь имеет право выбрать выгодоприобретателя по заключенному договору, который при наступлении страхового события (смерти застрахованного лица) получит все причитающиеся по договору выплаты. В этом случае страховое возмещение не включается в наследуемое имущество.

Однако страховые взносы, которые уплачиваются страхователем и размещаются на банковских счетах, не защищаются государственной программой страхования вкладов. В случае банкротства страховой компании или отзыва лицензии будет достаточно сложно вернуть хотя бы часть средств.

При накопительном страховании уровень доходности на вложенные средства достаточно низкий, т.к. главной задачей этого вида страхования является не получение дохода, а именно защита финансовых интересов. В случае, если страхователь не сможет больше исполнять свои обязательства по договору, за него это будет делать страховая компания, и сумма средств, подлежащих выплате в конце срока действия договора будет именно той, какая планировалась, даже если страхователь уплатил всего один взнос.

Основные риски накопительного страхования

В общем случае под страховым риском понимают неблагоприятное событие, вследствие которого наносится ущерб жизни, здоровью или имуществу лица, застраховавшего себя на случай наступления данного события.

При накопительном страховании в качестве рисков могут быть указаны любые события, которые могут причинить вред жизни или здоровью застрахованного лица, вследствие чего он больше не сможет осуществлять свои обязательства по договору в плане уплаты страховых взносов.

В данном случае основными рисками, подлежащими страхованию, являются:

1. Дожитие застрахованного до указанного в договоре возраста или даты. В данном случае по окончанию действия договора страховая компания обязуется выплатить страхователю (выгодоприобретателю) уплаченные им страховые взносы, а также денежные средства, полученные в виде дохода от их инвестирования. Самым распространенным вариантом является дожитие до пенсионного возраста. Страховые выплаты при этом осуществляются ежемесячно в течение определенного периода времени.
2. Смерть застрахованного лица до окончания срока действия договора. В этом случае страховая компания обязуется выплатить выгодоприобретателю всю указанную в договоре страховую сумму. Одним из основных примеров является страхование жизни родителей в пользу ребенка.
3. Получение застрахованным лицом группы инвалидности, при которой он не имеет возможность осуществлять трудовую деятельность и уплачивать страховые взносы.
4. Несчастный случай, повлекший за собой гибель застрахованного лица. В данном случае страховые выплаты положены выгодоприобретателю или наследникам в соответствии с установленной законом очередностью наследования.
5. Смерть застрахованного лица по любой причине. В данном случае целью накопительного страхования является возможность обеспечить финансовую помощь семье или родственникам на случай смерти лица, приносящего основной доход.
6. Диагностирование у застрахованного лица опасного заболевания.
7. Риск досрочного выхода на пенсию по состоянию здоровья.
8. Банкротство страхователя и т.д.

В данных случаях высока степень вероятности наступления рисков, учитываемых при накопительном страховании.

Страховые взносы и страховые выплаты

В общем случае на итоговую стоимость страхового полиса и величину страховых взносов могут оказать влияние следующие факторы:

• возраст застрахованного лица на момент заключения договора;
• состояние здоровья застрахованного лица;
• род деятельности застрахованного лица, т.е. связана ли работа с повышенным риском возникновения страхового случая;
• перечень страхуемых рисков и вероятность их наступления;
• включение в договор дополнительных условий;
• срок, на который заключается договор страхования;
• указанная страхователем величина страховой суммы.

После уплаты страхователем страховых взносов страховая компания делит их на две части: первая часть идет на формирование резервного фонда по данному виду страхования, а вторая часть инвестируется с целью получения дополнительного дохода. При этом государством для страховых компаний, занимающихся накопительным страхованием, определены основные направления инвестиционной деятельности. Это может быть покупка ценных бумаг государства или коммерческих организаций, участие в финансовых проектах, приносящих доход, открытие вкладов в коммерческих учреждениях и т.д.

Страховое возмещение не выплачивается в случае:

• умышленных действий лиц, являющихся получателями страховых выплат, которые привели к наступлению страхового случая;
• ядерного взрыва, радиации, военных действий, а также народных волнений, забастовок, повлекших возникновение страхового события;
• управление страхователем транспортным средством в состоянии алкогольного, наркотического или токсического опьянения;
• управление страхователем транспортным средством без водительских прав и т.д.

Страховые выплаты производятся страховщиком в сроки и в порядке, определенными в договоре. Они могут быть осуществлены одноразовым платежом или выплачиваться частями в течение определенного срока.

Любые разногласия между страховой компанией и страхователем или выгодоприобретателем могут быть решены в судебном порядке.