В России законодательному урегулированию отношений в сфере перестрахования посвящена 13 статья Закона РФ "Об организации страхового дела в РФ" и 967 статья ГК РФ.
В соответствии с ГК РФ перестрахование является страхованием одним страховщиком (перестрахователем) на определяемых договором условиях рисков по выплате возмещения страхования либо суммы по страховому договору у иного страховщика (перестраховщика).
Общие сведения о договорах перестрахования
В практике страхования договоры по перестрахованию по способу передачи рисков разделяются на облигаторные и факультативные. При факультативном перестраховании страховщик при необходимости перестрахования самостоятельно решает, кому из перестраховщиков предлагать риск в перестрахование, а перестраховщик, производя оценку риска и анализируя существующую информацию, принимает решение, принимать ли частично риск и если да, то на каких условиях.
По договору перестрахования облигаторного типа страховщик обязан передавать все конкретно определенные риски на согласованной территории покрытия страхования (к примеру, страховые договоры от несчастных случаев, которые заключены на российской территории, или договоры имущественного страхования от огня и иных бедствий стихии, которые заключены на российской территории и т.п.), а перестраховщик обязуется принимать в перестрахование такие согласованные риски.
Такое разделение перестраховочных договоров считается условным, и законодательством России оно не закрепляется.
Согласно 2 пункту 967 статьи ГК РФ к перестраховочному договору могут применяться правила, которые установлены 48 главой ГК РФ по отношению к страхованию предпринимательского риска, если перестраховочным договором не предусматривается другое (то есть при заключении перестраховочного договора стороны обладают возможностью согласования в нем условий, которые отличаются от установленных по отношению к страхованию предпринимательских рисков).
Договор перестрахования является разновидностью имущественного страхования. Согласно 1 пункту 942 статьи ГК РФ при заключении договора по имущественному страхованию меж страховщиком и страхователем должно достигаться соглашение по таким существенным условиям, как:
- объект страхования;
- величина суммы страхования;
- характер случая по страхованию;
- срок действия договора.
Закон определяет объектом перестраховочного договора риск выполнения части или всех собственных обязательств перед страхователем, а 967 статья ГК РФ конкретизирует понятие объекта договора, подразумевая под ним риск выплат страховых возмещений или суммы страхования, принятые на себя страховщиком по страховому договору (согласно с 9 статьей указанного Закона риском страхования является предполагаемое событие, которое обладает признаками случайности и вероятности, на случай наступления которого производится страхование.)
Окончание перестраховочного договора
Договоры по перестрахованию облигаторного типа традиционно заключаются на неопределенный срок. Как правило, стороны обсуждают, что договор может расторгаться письмом, которое уведомляет об этом и полученным за 3 месяца до завершения календарного года.
Часто перестраховочные договоры заключают на продолжительные сроки, зачастую на десятки лет, естественно, с последующим согласованием изменений, которые вносятся по договоренности.
Договоры по перестрахованию факультативного типа обычно заключаются на двенадцать месяцев.
Право на досрочное расторжение договора применяется при банкротстве компании, ее ликвидации, утрате свыше пятидесяти процентов ее оборотного капитала либо соединения с иной компанией.
Для точного исполнения взаимных обязательств по завершению действия договора сторонам важно устанавливать сроки завершения обязательств и убытки, по которым перестраховщик еще будет нести ответственность. Распространенным является положение, при котором цессионарий будет нести ответственность за новые убытки, которые возникают по риску с момента завершения перестраховочного договора, и возвращает невыработанную премию, если такая есть, цеденту, то есть совершается аннулирование портфеля.
Невыработанная премия традиционно определяется на основании паушальной суммы или из расчета пятидесяти процентов годовой премии при вычете уплаченной перестраховочной комиссии, или портфель премии будет возвращен.
В случае использования этого метода отталкиваются от того, что вся премия, которая выплачивается за отдельный месяц, уплачивается к середине такого месяца.
При перестраховании жизни перестраховщик должен нести ответственность до момента завершения действия полиса перестрахования вне зависимости от того, расторгнут перестраховочный договор либо нет. Это отражает соответствие долгосрочному характеру договора по страхованию жизни, когда страховщик выражает гарантию держателю полиса постоянного уровня премии на протяжении множества лет. Особенность этого договора заключена в том, что перестраховщик оплачивает комиссию за заключение страхового договора, которая может гаситься лишь на протяжении всего срока действия страхового полиса.
Закрытие резервов нерегулированных убытков реализуется за счет перестраховщика. В определенных разновидностях страхования, где перекрытие резервов убытков может занимать много времени, к примеру, при страховании ответственности, ликвидация таких фондов может повлечь за собой определенный риск для двух сторон, и в связи с этим является возможной только спустя некоторое время после завершения действия договора.
Есть три разновидности договоров по пропорциональному перестрахованию:
- перестрахование эксцедента сумм;
- перестрахование квотного вида;
- эксцедентно-квотное перестрахование.
