Экономическое содержание перестрахования

Экономическая сущность перестрахования

Страхование основывается на законе больших чисел и теории вероятности, согласно которым поведение большого числа случайных величин, теряя характер вероятности, становится закономерным. Данное свойство дает возможность спрогнозировать размеры потерь при наступлении страховых случаев, при этом расходы страховщика на выплаты по страхованию делаются предсказуемыми, что, в свою очередь, гарантирует расчет адекватных им резервов страхования. Но отсутствие достаточного количества объектов страхования, существенные различия в вероятности наступления неблагоприятных последствий и величинах возможного ущерба обращают такие теоретические положения в тяжело реализуемые. Следствием существования особо крупных и опасных рисков, принятых на ответственность страховщиком, может стать недостаточность резервов страхования и потеря платежеспособности.

Базис перестрахования образуют риски:

• катастрофические;
• крупные (кумуляционные).

Ущерб от извержений вулканов, землетрясений, торнадо, ураганов и наводнений растет во всем мире. В условиях современности происходит непрерывное увеличение цены объектов, которые находятся в собственности населения и отдельных юридических лиц. Это обусловило увеличение стоимость рисков, которые принимаются на страхование. Стоимость отдельных страховых объектов превышает сотни миллионов долларов. Ответственность по таким рискам не может взять на себя ни одна страховая организация.

Задача страховщика заключается в защите страхователя от всевозможных серьезных потерь при осуществлении его интересов имущественного характера в разнообразных сферах деятельности. Перестраховщик, в свою очередь, может оказать аналогичную услугу самому страховщику, то есть разделить с ним ответственность по защите имущественных интересов страхователя. Таким образом, перестрахование обладает важной ролью в образовании дополнительной финансовой защиты индустрии страхования.

Экономические признаки перестрахования

Перестрахование является системой экономических отношений, согласно которой страховщик, беря на страхование разнообразные риски, часть страховой ответственности по ним отдает на оговоренных условиях иному страховщику для формирования оптимального портфеля страхования и обеспечения надежного финансового положения.

Перестрахование, в образе сферы вторичных отношений в страховании, обладает теми же основными признаками, что и обычное страхование.

При перестраховании не формируются новые страховые фонды, а распределяется часть средств фондов страхования, которые уже были созданы отдельными страховыми компаниями. То обстоятельство, что при перестраховании не образуется новый фонд, а лишь распределяется уже сформированный, свидетельствует только об отличительных чертах операций перестрахования от операций по прямому страхованию.

В основу распределения фонда страхования при перестраховании положены отношения по распределению риска. При перестраховании, так же как при прямом страховании, реализуется распределение риска меж участниками отношений в страховании. Под распределением риска при перестраховании понимается, что страховщик перекладывает частично на перестраховщика необходимости по несению невыгодных последствий страхового события. Такими невыгодными последствиями события страхования являются нанесение ущерба и необходимость его возместить. Конкретно посредством ущерба страховой риск обретает определенные измеримые параметры. Перестраховщик берет на себя обязательства возместить определенную часть возможного, уже застрахованного ущерба. При перестраховании, так же, как и при страховании, реализуется раскладка ущерба, по уже на новом уровне.

Разделение риска является основой перестрахования. Разделение производится на втором уровне и существует лишь между страховщиками. Таким образом, отношения перераспределения, которые возникают при проведении перестрахования, обуславливаются существованием страхового риска.

Но вторичность операций перестрахования обусловила их особенность, проявляемую в источниках складывания фонда перестраховщика, в направленности защиты перестрахования на интересы страховщика. В этом проявляется совокупная роль перестрахования, когда акселераторы и мультипликаторы процесса взаимно действуют, даже усиливают друг друга.

Экономические функции перестрахования

Перестрахование, как и страхование, подразумевает наличие риска, который связан с неопределенностью будущего. В дополнение к риску неопределенности возникновения оригинальных (первичных) рисков страхования риск в перестраховании имеет связь с неопределенностью последующего результата страховщика по образованному им портфелю.

Характерные черты распределительных отношений, которые возникают при перестраховании, позволяют определять его сущность, состоящую в возможности предоставления части капитала перестраховщика страховщику за определяемую договором оплату.

Из экономической сути перестрахования вытекает, что это способ самостоятельной защиты страховщика, операция, при помощи которой страховщик самостоятельно страхуется от рисков, которые согласился покрыть. Он приобретает у иного страховщика на определенных условиях часть потенциального страхового возмещения.

Экономическое содержание перестрахования проявлено в его функциях.