Проблема отмывания «грязных денег» и финансирования терроризма
Отмывание денег – это процесс легализации доходов от преступной деятельности.
На сегодняшний день существует довольно много подходов к определению понятия отмывания «грязных денег». В международной практике чаще всего принято опираться на подход ООН, согласно которому под отмыванием денег следует понимать процесс, в ходе которого нелегально полученные деньги трансформируются в легальные доходы. Таким образом, скрываются наличные, а также незаконные источники доходов и их последующее незаконное использование.
В современном мире существует множество различных схем и систем отмывания денег. Свою роль в этом процессе сыграл и теневой банкинг. Как бы там ни было, отмытые «грязные» деньги редко идут на благие цели. Часто их используют в преступном мире, в том числе для финансирования терроризма и деятельности организованных преступных группировок. И это уже не говоря об уклонении от уплаты налогов и недополучении государствами законных доходов.
В последние годы легализация доходов, полученных преступным путем, все чаще приобретает ярко выраженный трансграничный характер, а сами «грязные деньги» - используются в том числе и для финансирования международного терроризма. Борьба с этими явлениями в современном мире приобрела поистине интернациональный характер.
Основы международной борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма
В основе борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма лежит развитие международного сотрудничества. Осуществляется оно как на двусторонней, так и на многосторонней основе. Многими странами уже созданы специальные национальные системы, а сами государства все в большей степени вовлекаются в соответствующую международную систему. Основные международные организации, активно участвующие в данной борьбе, в общем виде представлены на рисунке 1. Каждой из них отведена своя роль. В то же время они довольно тесно сотрудничают друг с другом, а их сотрудничество активно развивается.
Рисунок 1. Международные организации, ведущие деятельность в сфере противодействия отмыванию «грязных денег», финансированию терроризма и распространению оружия массового уничтожения. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
На сегодняшний день к числу наиболее распространенных средств, используемых в рамках международного сотрудничества в сфере предотвращения отмывания доходов и финансирования терроризма, принято относить:
- нормотворческую деятельность, основанную на разработке соответствующих нормативных документов и приглашении стран к совместному участию в их реализации;
- выработку специальных международных рекомендаций и стандартов.
В последние годы, как показывает практика, все большее распространение получают активные формы деятельности международных организацией, связанные с оказанием целенаправленного воздействия на конкретные страны. Основной такой формой считается организация международного контроля за выполнением обязательств и система взаимной оценки противодействия отмыванию денег и финансирования терроризма. К числу наиболее активных форм деятельности международных организаций может быть отнесена финансовая, техническая и экспертная помощь. К наиболее традиционной форме деятельности международных организаций следует относить координацию обмена информацией между странами, признанного способствовать расследованию отдельных преступлений в сфере финансирования терроризма и легализации преступно полученных доходов.
С каждым годом инструментарий международного сотрудничества и борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма расширяется. К числу относительно новых инструментов борьбы с этими негативными явлениями могут быть отнесены введение уголовной ответственности юридических лиц, проведение государственного финансового мониторинга, установление контроля над «виртуальными» валютами и пр.
Нормативно-правовая основа международного сотрудничества в сфере борьбы с финансированием терроризма и отмыванием преступно полученных денег
В современном мире сформирован целый комплекс норм, стандартов, информационных и организационных механизмов противодействия финансированию терроризма и легализации преступно полученных доходов. К числу основных международных актов в данной сфере следует относить соответствующие Конвенции ООН и Совета Европы, Шанхайскую Конвенцию, множественные международные договора о сотрудничестве и пр. Все более значимую роль в последние годы начинают играть Международные стандарты по противодействию финансирования терроризма и оружия массового уничтожения, а также отмыванию денег, рекомендованные ФАТФ.
В целом международный опыт показывает, что международно-правовое сотрудничество в сфере противодействия легализации преступно полученных доходов и финансирования терроризма ведется на трех уровнях:
- глобальный;
- региональный;
- национальный.
Сам по себе процесс сотрудничества позитивен. Однако он объективно ведет к порождению определенной несогласованности и дублированию функций. Многие конвенции, рекомендации и стандарты содержат в себе различающиеся определения некоторых понятий, а также используют различные доктринальные, систематические и терминологические подходы. Государствам, сотрудничающим в сфере борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма и связанным многими международными документами в этой сфере, приходится каким-то образом синтезировать их положения. Отсюда вытекает проблема инкорпорации текстов в национальные правовые системы, а также потребность в непрерывном процессе гармонизации законодательства.
В целом справедливо говорить о том, что международное сотрудничество в сфере борьбы с отмыванием преступно полученных доходов и финансированием терроризма поступательно развивается. Залогом успеха выступает не только активизация сотрудничества, но и вовлечение в этот процесс как можно большего числа государств.
