Понятие управления кредитным портфелем
Управление кредитным портфелем – это элемент банковской деятельности, осуществляемый в процессе кредитования в целях предотвращения или минимизации кредитного риска.
Для большинства коммерческих банков кредитные операции представляют собой приоритетное направление деятельности, выступают основным источником процентных доходов. При управлении кредитным портфелем ставятся следующие цели:
- получить прибыль от активных операций,
- поддержать надежную и безопасную банковскую деятельность.
Указанные цели противоречат друг другу. Действительно, чтобы увеличить прибыль от активных операций, банк должен или повышать ставки, или расширять клиентскую базу. Расширение клиентуры неизбежно приводит к снижению ее качества (выраженного в кредитоспособности и платежеспособности). Простейшая иллюстрация: в банк обращается человек с сомнительной кредитной историей. Банк может выдать ему кредит (и, если человек будет все выплачивать, получить прибыль), расширив тем самым клиентскую базу, или отказать в кредитовании – тогда не будет никакого риска невозврата кредита, но зато и прибыли тоже не будет.
Основой организационной структуры управления кредитным портфелем является принцип разграничения компетенций. Руководители разного ранга имеют четко разделенные полномочия по принятию решений в зависимости от степени риска, размера кредита и других характеристик. Так, решение о выдаче небольшого потребительского кредита принимает рядовой кредитный специалист (с поддержкой автоматической системы проверки заемщиков), а кредит крупному промышленному предприятию согласовывается как минимум на уровне руководителей филиала, а в некоторых случаях даже совета директоров банка.
Важную роль в системе мер управления кредитным портфелем играет кредитная политика банка – ее разработка и проведение. Грамотно построенная и детально проработанная кредитная политика способствует увеличению числа клиентов и минимизации кредитного риска учреждения.
Чтобы провести обоснованную оценку прибыльности кредитов в разрезе их видов у банка должна быть качественная система учета не только поступлений (процентных доходов и комиссионных вознаграждений), но и затрат по кредитам. Влияние на прибыльность кредитных операций оказывают не только прямые затраты и доходы, но и потенциальные убытки, вероятность которых определяется уровнем кредитного риска для каждой выданной ссуды. При этом вычисление, контроль и минимизация кредитного риска является сложнейшим заданием, стоящим перед менеджерами, занимающимися управлением кредитным портфелем.
Проблемы управления кредитным портфелем
В ходе управления кредитным портфелем банки сталкиваются с типичными проблемами, характерными для всей отрасли, а не отдельных кредитных организаций:
- классические оптимизационные алгоритмы, базирующиеся на теории оптимизации финансовых портфелей, ориентированы на управление портфелями ценных бумаг (инвестиционными портфелями). Для ссуд историческая ретроспектива исходных данных или отсутствует вовсе, или сравнительно мала, поэтому использование стандартного отклонения в оценке кредитного риска отличается малым уровнем надежности. Так, по активно торгуемым акциям можно получить историю изменения курсовой стоимости за несколько лет с детализацией до минут (это будут тысячи значений). Кредитная история обычного рядового заемщика исчисляется максимум десятками кредитов, а чаще счет идет на единицы,
- в нормативных моделях производится статическая оптимизация финансовых портфелей. Из внимания исключается динамических аспект банковских финансовых потоков.
Необходимо учитывать, что управление кредитным портфелем представляет собой многоуровневый процесс:
- на макроуровне (кредитный портфель в общем и целом),
- на микроуровне (по отдельным кредитам и ссудам).
Рассматривать уровни следует во взаимосвязи.
Кредитная политика как инструмент управления кредитным портфелем
Начальной стадией управления кредитным портфелем является разработка кредитной политики.
Кредитная политика коммерческого банка – это обязательный для исполнения документ, в котором определяется комплекс целей и задач, принципов и практических мер в сфере операций, связанных с принятием кредитных рисков.
Чаще всего в основе кредитной политики лежит среднесрочная стратегия развития банка. Кредитная политика должна согласовываться с другими ключевыми документами, регламентирующими стратегию и текущую банковскую деятельность по важнейшим направлениям. Кроме того, кредитная политика должна отвечать требованиям федеральных законов и иных нормативно-правовых актов, рекомендаций Базельского комитета по банковскому надзору и Центрального банка, российскому и международному опыту.
Основными целями кредитной политики являются:
- обеспечение баланса риска и доходности для кредитного портфеля,
- задание ориентиров по позиционированию банка на кредитном рынке в соответствии с принятой стратегией,
- формирование эффективной функционально-организационной структуры, выполняющей активное управление кредитным риском,
- выявление фундаментальных принципов управления кредитным риском,
- определение четких правил и процедур, разграничение полномочий сотрудников в ходе управления кредитным риском,
- обеспечение выполнения требований законодательства и локальных актов.
Кредитная политика распространяет свое действие на все операции, являющиеся носителями кредитного риска:
- с корпоративными клиентами,
- клиентами – представителями малого и среднего бизнеса,
- финансовыми учреждениями,
- физическими лицами.
Речь идет не только о разных видах кредитования, но и о выдаче гарантий, подтверждении аккредитивов, приобретении закладных на вторичном рынке, прав требований, поставках финансовых активов (сделки купли-продажи с отсрочкой платежа) и т.д.
