Основная роль в системе методов управления рисками предприятия отводится внутренним механизмам их нейтрализации, а именно методам защиты и снижения рисков.
Методы защиты от рисков можно классифицировать в зависимости от объекта воздействия на два вида: физическая или экономическая защита. Физическая защита предполагает использование таких средств защиты, как сигнализация, защита данных от несанкционированного доступа, установка сейфов, системы контроля качества продукции, наём охраны и т.п.
Экономическая защита подразумевает прогнозирование уровня дополнительных расходов, анализ тяжести возможного ущерба, использовании финансовых механизмов для ликвидации угрозы рисков или их последствий.
Среди методов экономической защиты могут использоваться:
Избежание риска является методом, заключающимся в разработке мероприятий, которые бы полностью исключали конкретный вид. К основным из подобных мер относят:
Формы избежания риска могут лишать предприятие дополнительных источников формирования прибыли, а значит, негативно влияют на темпы его развития и эффективность использования собственных средств. Именно поэтому среди внутренних механизмов нейтрализации рисков избежание их должно производиться достаточно взвешенно при следующих ключевых условиях:
Лимитирование концентрации риска предполагает установление лимита. Обычно данный метод используется по таким видам рисков, которые за пределы допустимого их уровня выходят, т.е. по операциям, осуществляемым в зоне катастрофического или критического риска.
Лимитирование может реализовываться через установление на предприятии определенных внутренних нормативов при разработке финансовой политики. Такая система нормативов может включать:
Хеджирование – это метод снижения финансовых рисков, который подразумевает систему заключения срочных сделок и контрактов, учитывающую вероятностные изменения обменных валютных курсов в будущем и преследующую цель избежать негативных последствий таких изменений.
Хеджирование на повышение – это операция по покупке срочных контрактов, опционов. Оно используется в случаях, когда нужно застраховаться от возможного роста цен в будущем. Он дает возможность устанавливать покупную цену раньше, чем реальный товар был приобретён.
Хеджирование на понижение подразумевает биржевые операции с продажей срочного контракта. В рамках него предполагается совершение в будущем продажи товара, поэтому, продавая срочный контракт или опцион на бирже, он себя страхует от возможного снижения цен в будущем.
Диверсификация – это процесс распределения капитала между разными объектами вложения, непосредственно не связанными между собой. Она - наиболее обоснованный и относительно менее затратный способ сокращения уровня риска. Применяется для нейтрализации отрицательных последствий несистематических видов рисков. Она в некоторой степени позволяет минимизировать и определенные виды систематических (специфических) рисков — валютных, процентных и других. Принцип действия диверсификации базируется на разделении рисков для того, чтобы их концентрации препятствовать.
Часто предприятия применяют такой метод в своей деятельности, как страхование рисков, которое предполагает защиту имущественных интересов предприятия в случае наступления страхового случая специальными страховыми компаниями. Происходит оно за счёт денежных фондов, создаваемых ими путём получения от страхователей страховой премии.
Предприятию в процессе страхования обеспечивается страховая защита по всем ключевым видам его рисков (систематическим и несистематическим). Объём возмещения негативных последствий рисков при этом не ограничивается страховщиками— он определяется ценой объекта страхования (размер страховой оценки), страховой суммы и уровнем уплачиваемой страховой премии.
Предприятие, прибегая к услугам страховщиков, в первую очередь должно определить объект страхования — виды рисков, по которым намерено оно обеспечивать внешнюю страховую защиту. Предлагаемые на рынке страховые услуги, которые обеспечивают страхование рисков предприятия, делятся по объектам, формам, объёмам, видам.
Самострахование (резервирование, внутреннее страхование) является методом сокращения рисков, основанным на резервировании части своих ресурсов предприятием и позволяющий преодолевать отрицательные последствия, обычно, по однотипным рискам.
В процессе самострахования создаются фонды, которые могут быть в зависимости от цели назначения в денежной или натуральной форме.
Самострахование является необходимым в определенных случаях: