Трансакция и трансакционные издержки

Тема 2. Трансакция и трансакционные издержки В НИЭТ ключевым является понятие трансакционных издержек (ТАН). Вот почему она часто определяется и рассматривается как экономическая теория ТАН. Прежде чем говорить о содержании, значении, видах ТАН, а также об их динамике и количественной оценке, необходимо дать определение понятию трансакции. 1. Трансакции 1.1 Понятие и значение трансакции Трансакция – деятельность человека в форме отчуждения и присвоения прав собственности и прав свобод, принятых в обществе. Трансакция представляет собой деятельность человека, проявляющуюся через сложившиеся институты, за рамками непосредственно физического контроля, т.е. за рамками товарного обмена. Товарный обмен – вид социального взаимодействия, в результате которого материальные блага переходят от одного собственника к другому в условиях частной собственности. Когда рассматривается трансакция, то в явном виде должны быть определены ограничения, социальный фон, или контекст, в котором они (действия) рассматриваются. Таким образом, трансакция оказывается действием во взаимодействии между людьми, в которой проявляются следующие виды социальных отношений: Конфликт – отношение взаимоисключения по поводу использования ограниченного ресурса. Взаимозависимость – отношение, отражающее взаимное понимание возможностей повышения благосостояния посредством взаимодействия. Порядок – отношение, посредством которого определяется не только суммарный выигрыш, но и его распределение между заинтересованными сторонами. Далее рассмотрим виды трансакций. 1.2 Виды трансакций Один из вариантов классификации трансакций был предложен Дж. Коммонсом. Он выделял три типа трансакций: торговые, рационирования и управления. Торговая трансакция (трансакция сделки) – обмен правами собственности и правами свобод на основе добровольного соглашения между обменивающимися сторонами, что является следствием симметричности правовых отношений, в которых оказываются данные экономические агенты. Выделим основные характеристики торговой трансакции: • фактическое отчуждение и присвоение прав собственности и свобод основано на обоюдном согласии сторон; • стороны при заключении торговой трансакции основываются на экономическом интересе каждой из сторон; • стороны имеют относительно равную переговорную силу и симметричный (но не равный) правовой (юридический) статус; • объектом торговой трансакции являются права на обмениваемые блага и права свободы; • механизм управления – ценовой: для заключения торговой трансакции условием присвоения блага является признание контрагентом наличия ценности в вещи не меньшей, чем та, которой обладает для него вещь, находящаяся в его распоряжении. Примерами трансакции сделки могут служить действия на рынке труда наёмного работника и работодателя (или их союзов), поведение законодателей на политическом рынке, действия кредитора и заёмщика на рынке временно свободных денежных средств. Каждая из сторон самостоятельно принимает окончательное решение об участии в обмене, хотя последний может быть и несимметричным, если, скажем, разрозненным предпринимателям противостоит сильный профсоюз, или наоборот. Законодатель может отдать свой голос в поддержку того проекта, в котором его интересы выражены относительно слабо, в обмен на аналогичную поддержку со стороны другого законодателя проекта, в котором заинтересован первый. Таким образом, с точки зрения современной экономической теории логроллинг, суть которого сводится к поддержке одного законопроекта в обмен на поддержку другого, является одной из форм торговой трансакции на политическом рынке. Трансакция управления – обмен права свободы экономического агента на право собственности (доход, заработную плату) в результате отношений управления-подчинения во внутрииерархических организациях. Выделим основные характеристики трансакции управления: • ключевое отношение – управления-подчинения – предполагает такое взаимодействие между людьми, когда право принимать решения принадлежит только одной стороне (вследствие делегирования, узурпации, приобретения); • право на принятие решения обменивается на доход (заработную плату), ожидаемая полезность которого должна превышать ту, которая соответствует рыночной ставке заработной платы на рынке; • ассиметричное поведение контрагентов, что является следствием асимметричности правового положения сторон и соответственно асимметричности правовых отношений между подчинённым и руководителем; • механизм управления посредством команд – одностороннее ограничение набора допустимых действий, которые могут предпринимать рабочие, подчинённые и т.д. Мастер или начальник отдают команды, тем самым выражая непосредственно свою волю, а рабочие или подчинённые выполняют их вне зависимости от того, совпадает это с их интересами или нет. Данный вид трансакций существует во внутрифирменных отношениях, в бюрократических организациях, а в более широком плане – во внутрииерархических отношениях. Типичными примерами трансакции управления является поведение раба и рабовладельца, рабочего и мастера, начальника и подчинённого в соответствии с формальными правилами. Трансакция рационирования – обмен правами собственности и правами свобод между неравноправными сторонами, когда одна сторона представлена коллективным органом, выполняющим функцию спецификации прав, а вторая претендует на часть богатства. Выделим основные характеристики трансакции рационирования: • асимметричность правового положения сторон сохраняется, но место управляющей стороны занимает коллективный орган, выполняющий функцию спецификации прав; • возможны обращения одной стороны к другой, которые внешне могут напоминать переговоры (в виде выдвижения аргументов, подачи прошения, красноречия): для доказательства возможности присвоения или необходимости отчуждения прав стороне, претендующей на часть богатства, необходимо представить достаточные основания; • только одна сторона обладает исключительным (формально) правом принятия окончательного решения; • рационирующий субъект вовсе не обязательно обладает возможностью определять действия рационируемого (как это происходит в трансакции управления). Составление бюджета компании советом директоров, так же как и федерального бюджета правительством и утверждение органом представительной власти, решения арбитражного суда по поводу спора, возникающего между действующими субъектами, посредством которого распределяется богатство, являются трансакциями рационирования. Одна сторона (совет директоров, суд) определяет права другой (руководители подразделений, истец и ответчик). Одни и те же операции могут быть опосредованы различными типами трансакций в зависимости от правил, которые упорядочивают взаимоотношения между экономическими агентами. Так, например, если не существует ограничений на уровень процента, взимаемого коммерческими банками, то предоставление и получение кредита – с обеих сторон преимущественно торговая трансакция. Более того, если со стороны спроса и со стороны предложения действует достаточно большое количество экономических агентов, то образующаяся в результате цена будет восприниматься каждым из них как нечто внешнее. Если же государство устанавливает максимальный уровень ставки процента, и он оказывается эффективным (ниже потенциально равновесного), то потери в денежном доходе банка могут быть компенсированы возможностью навязывать свою волю в принятии решений, т.е. использовать трансакцию управления или самим устанавливать правила, которые определяют права той или иной категории заёмщиков. Таким образом, происходит «вкрапление» элементов трансакции рационирования (или управления) в трансакцию, которая, на первый взгляд, является трансакцией сделки. Рассмотренные виды трансакций позволяют провести различие между понятием «трансакция» и «обмен благами». Ключом к проведению различия между этими двумя понятиями является абстракция от пространства и реального времени, в котором протекают хозяйственные процессы. Чистый обмен осуществляется мгновенно и не имеет пространственно-временной составляющей. Строго говоря, «похожей» на обмен благами является только торговая трансакция. Различие между этой трансакцией и обменом благами становится более очевидным, если развести их не только во времени (по принципу «легальный контроль – будущий физический контроль»), но и по характеру воспроизводимости. Если торговая трансакция – это присвоение одних прав посредством отчуждения других, то обмен предполагает сделку в физическом выражении, т.е. перемещение благ, значимость которых выражается в ценности прав на них. Фьючерсные сделки – это наиболее чистый пример трансакции в отличие от обмена, когда продаётся и покупается только право на приобретение или продажу товара в будущем, хотя последний может ещё не существовать, например зерно (если сделка заключается весной о поставке соответствующей партии зерна урожая осенью по заранее оговорённой цене). 2. Трансакционные издержки (ТАН) Понимание содержания ТАН, условий их возникновения, значения с точки зрения эффективности использования ресурсов, экономического развития основано на предложенном выше подходе к определению понятия трансакции. 2.1 Трансакционные издержки: определение, условия возникновения, значение Издержки производства, в соответствии с НИЭТ, состоят из двух частей – трансформационных издержек, связанных с изменением или воспроизводством физических характеристик благ, и трансакционных издержек, отражающих изменение или воспроизводство «правовых», а в более общем плане – институциональных, характеристик. Если представить экономику как систему жизнеобеспечения, то тогда ТАН можно рассматривать как издержки эксплуатации экономической системы, т.е. ТАН представляют собой все издержки, связанные с обменом и защитой правомочий. Трансакционные издержки (ТАН) – это ценность ресурсов (денег, времени, труда), затрачиваемых в процессе отчуждения и присвоения прав собственности и свобод, принятых в обществе, а также потери из-за неполных и неэффективных контрактов. Для объяснения феномена ТАН наиболее существенны два момента: несовпадение экономических интересов взаимодействующих друг с другом агентов, что приводит к необходимости «договаривания» и соответственно появлению ТАН, и феномен неопределённости, что приводит к необходимости создания небесплатных структур по хеджированию рисков. Учитывая наличие двух аспектов в объяснении ТАН, их можно интерпретировать как издержки по координации («договариванию») деятельности экономических агентов и снятию распределительного конфликта между ними. Поскольку координация – это ключевой компонент любой организации, то без учёта ТАН экономический анализ был бы малопродуктивным. «Торговля, как учит нас теория международной торговли, всегда сулила выгоду, но при этом существовали и препятствия, мешающие эту выгоду реализовать. Причём если бы единственным препятствием на пути развития торговли были транспортные издержки, то существовала бы обратная зависимость между транспортными издержками, с одной стороны, и торговлей, обменом и благосостоянием государств – с другой. Но вспомним, что уже на заре нашей эры, как показывает опыт Римской империи I–II вв., было возможно охватить торговыми связями обширные территории, несмотря на все транспортные издержки того времени, а с закатом Римской империи торговля пришла в упадок, а вместе с ней, по всей вероятности, снизилось и благосостояние общества и отдельных социальных групп. И причина была не в том, что выросли транспортные издержки, а в том, что с расширением региона торговли выросли ТАН, а целостные политические системы, способные эффективно охранять правопорядок и соблюдение законов, исчезли». Ценность анализа положительных ТАН состоит в следующих аспектах. • Учитывая влияние ТАН, мы получаем возможность объяснить существование различных вариантов прав собственности (частная, государственная, коммунальная, общедоступная) с функциональной точки зрения, а не только с морально-этической. • Учёт ТАН позволяет объяснить сравнительную эффективность различных способов интернализации внешних эффектов как способа полного учёта в процессе принятия решений издержек и выгод, возникающих в результате их выполнения. • Появляется возможность объяснить возникновение и пределы распространения различных форм институциональных соглашений, или институциональных устройств. • Анализ ТАН имеет значение и в интерпретации институциональной трансформации, выражающейся, в частности, в реструктуризации режимов прав собственности, например в переходе от общедоступной к частной, государственной или коммунальной собственности, изменении правил, образующих институциональную среду. • С помощью ТАН можно определить условия возникновения и соотношение между различными институциональными соглашениями в экономической истории. Современная НИЭТ вслед за Р. Коузом утверждает, что ТАН присущи всем механизмам координации деятельности, и выделяет соответственно следующие их виды: • Издержки использования рыночного механизма координации деятельности людей – рыночные ТАН (издержки поиска информации об альтернативах сделки; издержки измерения блага; издержки ведения переговоров и заключения контракта; издержки контроля над соблюдением контракта и предупреждения оппортунистического поведения партнёров; издержки защиты контракта от третьей стороны и спецификации прав собственности). • Издержки внутри фирмы – управленческие, или бюрократические ТАН, которые возникают, когда управляющий пользуется правом давать указания внутри организации. • Издержки использования механизма государства – политические ТАН. Они связаны с созданием и поддержанием институциональных рамок общества (издержки создания законов, поддержания механизмов защиты правил, установленных государством и т.д.). Из приведённых видов издержек можно выделить: • «постоянные» ТАН, т.е. специфические инвестиции в создание данного институционального устройства; • «переменные» ТАН, величина которых зависит от количества сделок или их объёма. Важнейшей особенностью ТАН считается то, что они допускают значительную экономию от масштаба: по мере того как объём выпуска в трансакционном секторе увеличивается, издержки, приходящиеся на одну сделку (удельные ТАН), падают. 2.2 Трансакционные и трансформационные издержки ТАН – элемент издержек производства наряду с трансформационными издержками, которые являются объектом анализа в традиционной неоклассической теории. Существует не только взаимодополняемость ТАН и трансформационных издержек, но и их заменяемость. Рассмотрим данный вопрос более подробно. Известно, что ограниченные блага обладают комплексом характеристик, которые можно разделить на две группы: физические и правовые. Первая группа включает такие свойства, как размер, форма, вкус, цвет, запах, химический состав, вес, расположение в пространстве и во времени. Ко второй группе относят правомочия, составляющие права собственности. Двум типам характеристик благ соответствуют две функции: трансформационная и трансакционная, которые позволяют создавать их и изменять. Трансформационной называется функция, если её осуществление направлено на изменение физических свойств вещи. Трансакционной считается функция, если изменяются характеристики вещи, относящиеся к правам собственности. Фирма, производящая программные продукты или компьютеры, повышает трансформационные издержки, обеспечивая совместимость своих продуктов с продуктами конкурентов. Однако это существенным образом снижает ТАН, поскольку делает излишним осуществление покупателями специфических инвестиций с соответствующей им классической проблемой размывания квазиренты вследствие оппортунистического поведения производителей ex post. В результате снижения ТАН расширяется ёмкость рынка, что позволяет фирме компенсировать рост трансформационных издержек. Именно структура и динамика ТАН (вкупе с трансформационными издержками и технологией) определяют формы организации хозяйственной деятельности, содержание и характер реальных трансакций. Данное обстоятельство даёт возможность утверждать, что не только технология, но и институты являются фактором экономического роста. Свойства существующих институтов ощутимо влияют на характеристики экономических результатов, что подтверждается исследованиями, в соответствии с которыми страны с высоким качеством институтов оказывались в более выгодном положении, чем страны с более высоким качеством макроэкономической политики и большим запасом человеческого капитала, но низким качеством институтов. Итак, ТАН являются препятствием для взаимовыгодного обмена. В связи с этим возникает вопрос о средствах, которые позволяют снизить уровень ТАН и обеспечить их распределение таким образом, чтобы добровольный обмен стал возможным. 2.3 Возможности взаимовыгодного обмена в условиях положительных трансакционных издержек Для осуществления добровольного взаимовыгодного обмена и объяснения его масштабов значение имеет не только абсолютная величина ТАН, но и распределение их между заинтересованными сторонами. Взаимовыгодный обмен – тот, в рамках которого обе стороны имеют возможность повысить своё благосостояние. Выгоды от обмена могут быть представлены не только в виде изменения уровня полезности, но и в форме количества одного из благ, которое соответствует разнице между двумя уровнями полезности: соответствующем первоначальному распределению благ и уровню, который отражает результаты обмена. Предположим, что величина выигрыша для двух индивидов А и Б постоянна, не изменяется в зависимости от структуры первоначального распределения запаса благ и равна: R = RА + RВ. Используем также следующие предпосылки: 1. ТАН однородны и определены как издержки обмена правами собственности. 2. Абсолютная величина ТАН фиксирована и равна С (в единицах блага, с помощью которого измеряются выгоды от добровольного обмена). Сумма, которую должен заплатить каждый из участников обмена за осуществление сделки, равна соответственно СА и СВ, причём С = СА + СВ. Если через k обозначить долю общих ТАН, которую оплачивает индивид А, то СА = kC и CB = (1 – k) C, где 0≤k≤1. В силу особенностей используемых предпосылок возможны только два варианта с точки зрения осуществления обмена: либо он есть, либо его нет. Первый вариант реализуется тогда, когда выполняется соотношение: RА + RВ < С. Величина ТАН настолько высока, что не позволяет извлечь выгоды от добровольного обмена – обмен не состоится. Второй вариант может быть реализован в том случае, если: RА + RВ > С. Вместе с тем это – необходимое, но не достаточное условие совершения обмена. В связи с этим следует рассмотреть несколько ситуаций, каждая из которых соответствует обозначенному через неравенство условию: RА,RВC. Первые три ситуации показывают, что распределение ТАН имеет значение с точки зрения возможностей осуществления добровольного обмена. В рамках первой ситуации достаточным условием обмена является следующее соотношение: 1–RВ/C