Модель принятия УР в условиях неопределенности и риска. Понятие риск, виды рисков,классификация рисков.

Лекция 38 Модель принятия УР в условиях неопределенности и риска. Понятие риск, виды рисков, классификация рисков Изучив материал, студент должен знать:    понятие риска и неопределенности; классификацию и виды рисков; методы и модели принятия УР в условиях неопределенности и риска. Изучив материал, студент должен уметь:  принимать УР в условиях неопределенности и риска. 1 Понятие риска и неопределенности. В условиях рыночной экономики степень неопределенности внешней (экономической) среды, а значит и экономического поведения субъектов рынка, достаточно высока. Чем выше эта неопределенность, тем сложнее содержание процесса и методы, используемые при анализе альтернативных вариантов решения, а так же выше степень риска. Двухмерная классификация факторов внешней среды (макроокружение и непосредственное окружение) позволяет выявить четыре типа ситуаций, каждая из которых наиболее соответствует тому или иному виду бизнеса. Ситуация , характеризуемая низкой определенностью (квадрант 1 на рис. 1), является наиболее благоприятной для руководства организации. В этом случае можно ожидать, что внешняя среда не будет преподносить много “сюрпризов” и работники будут определенно следовать принятым в организации политике и процедурам. Ситуация, характеризуемая умеренной неопределенностью (квадрант 2 рис. 1), является уже более напряженной для руководства организации. Высокая степень сложности внешнего окружения вносит элемент значительного риска в процесс принятия решения. Повышенный риск подталкивает руководство организации к большей альтернативности в действиях. Ситуация, характеризуемая умеренно высокой неопределенностью (квадрант 3 на рис. 1), требует от руководства и самой организации достаточно гибкости. Это необходимо в силу частого изменения характера взаимодействия с факторами внешней среды. Ситуация, характеризуемая высокой неопределенностью (квадрант 4 на рис. 1), представляет собой наибольшую трудность для управления организацией, т.к. внешняя среда полна неопределенных ситуаций. Оценки специалистов свидетельствуют, что только 20 % факторов в бизнесе поддается контролю со стороны руководителя, а остальные 80 % – неконтролируемы. Среди последних, в основном, факторы внешней среды. Условия риска Риск — возможность опасности, неудачи. Хотя риск может привести и к удаче, мы будем рассматривать его в контексте данного определения. Любая управленческая деятельность в той или степени имеет рисковый характер. В специальной литературе авторы приводят различные определения риска, характеризуя его как: • действие наудачу, в надежде на счастливый исход, • подверженность возможности ущерба или потери, возможность и масштаб несоответствия ожидаемых отрицательных и • положительных результатов при выборе варианта решения из числа альтернативных, 1 • вероятность возникновения убытков или снижения дохода в сравнении с прогнозируемым вариантом, • количественная оценка неудачного исхода, • образ действий в неопределенной обстановке, ожидаемый положительный результат которых носит случайный характер. Высокая Низкая Степень изменяемости внешних факторов Степень сложности внешних факторов Ситуация умеренно высокой неопределенности Факторов мало Факторы схожи Факторы постоянно меняются Ситуация низкой неопределенности Факторов мало Факторы схожи Факторы не меняются Низкая Ситуация высокой неопределенности Факторов много Факторы не схожи Факторы постоянно меняются Ситуация умеренной неопределенности Факторов много Факторы не схожи Факторы не меняются Высокая Рисунок1 - Двухмерная классификация факторов внешней среды Приведенный перечень определений позволяет отметить типичные признаки рисковых ситуаций. Это: величина потенциального ущерба (или выигрыша); • • вероятность наступления последствий принятого решения (неизбежные потери не являются риском); • альтернативность выбора (рисковать или не рисковать); • неопределенность условий: чем она выше, тем больше риск; • возможность управления риском (совершение действий, уменьшающих или увеличивающих величину или вероятность ущерба); • надежда на успех. Успех в бизнесе предполагает не уклонение от риска, а снижение его до минимально возможного уровня. Этого можно добиться путем прогнозирования риска, оценки вероятности наступления рискованных событий, их возможных последствий, и на этой основе разработки мер по управлению такой ситуацией. Риск в экономическом аспекте предполагает потери, ущерб, вероятность которых связана с наличием неопределенности, а также выгоду и прибыль, получить которые возможно лишь при эффективной разработке и реализации управленческих решений. В управлении риск связан с характером и сложностью проблем, условиями ПРУР, прогнозированием результатов. Риск ( R ) может быть рассчитан в относительных показателях как отношение величины возможных потерь (П) к сумме основных (О,) и оборотных средств (O2) предприятия. Либо к общим затратам ресурсов (3) или ожидаемым доходам (Д) от намечаемых действий. 2 Характеристики риска: • размер вероятного ущерба (потерь) и величина ожидаемого дополнительного дохода (прибыли) как результат деятельности в риск-ситуации; • вероятность риска — степень свершения источника риска (события), измеряемая от 0 до 1; • уровень риска — отношение величины ущерба (потерь) к затратам на подготовку и реализацию риск-решения, изменяющихся от 0 до 1, выше которого риск не оправдан; степень риска — качественная характеристике величины риска и его вероятности; различают высокую, среднюю, низкую и нулевую степени; • приемлемость риска — вероятность потерь и вероятность того, что эти потери не превысят определенный уровень (рубеж); • правомерность риска — вероятность риска находится в пределах нормативного уровня (стандарта) для данной сферы деятельности, который нельзя превысить без нарушений. Внешние факторы источников риска: 1) кризис социально-экономического развития страны и отдельных регионов; 2) нарушение надежности или трудности формирования новых связей с потребителями, поставщиками; 3) проблемы обеспеченности финансовыми, трудовыми, материальными и другими видами ресурсов. 2. Виды и классификация рисков Классификация рисков: 1) По источникам возникновения: риск, связанный с производственнохозяйстеенной деятельностью; риск, связанный с человеческим фактором; риск, связанный с информацией. 2) По возникновению: внешние и внутренние риски. 3) По уровню принятия решений: макроэкономический (глобальный риск) и микроэкономический (локальный) риск. 4) По продолжительности во времени: кратковременные и постоянные риски. 5) По возможности страхования: страхуемые и нестрахуемые риски. Они подразделяются на риски, связанные с проявлением стихийных сил природы и целенаправленным действием человека. 6) По степени правомерности: оправданный (правомерный) и не оправданный (неправомерный) риски. 7) Различают допустимый риск (угроза), критический риск (опасность потери) и катастрофический (полная потеря) риски. Существуют простые (статические) и спекулятивные (динамические) риски. Спекулятивные риски несут в себе либо удачу, либо потерю. Бизнес невозможен без риска. Усиление риска – это, по сути дела, оборотная сторона свободы предпринимательства, своеобразная плата за нее. По мере развития рыночных отношений в нашей стране будет усиливаться конкуренция. Чтобы выжить в 3 этих условиях, нужно решаться на внедрение технических новшеств и смелые, нетривиальные действия, а это усиливает риск. Остается смириться с неизбежностью риска и научиться прогнозировать события, оценивать риск и не переходить за допустимые его пределы. Риск – категория вероятностная, и его измеряют как вероятность определенного уровня потерь. Каждый предприниматель устанавливает для себя приемлемую степень риска: допустимый; критический; катастрофический. В качестве допустимого риска можно принять угрозу полной потери прибыли от того или иного проекта или от предпринимательской деятельности в целом (рис.2). Критический риск сопряжен уже не только с потерей прибыли, но и с недополучением предполагаемой выручки, когда затраты приходится возмещать за свой счет. Наиболее опасным для предпринимателя является катастрофический риск, приводящий к банкротству предприятия, потере инвестиций или даже личного имущества предпринимателя. При принятии решения о целесообразности и приемлемой степени предпринимательского риска важно знать не только вероятность того, что можно понести определенные потери, но и вероятность того, что потери не превысят того или иного уровня. Виды рисков: Основные виды предпринимательского риска: производственный, коммерческий и финансовый . Производственный риск связан с производством продукции, товаров, услуг, с осуществлением любых видов производственной деятельности. Среди наиболее важных причин возникновения производственного риска – возможное снижение предполагаемых объемов производства, рост материальных и (или) других затрат, уплата повышенных отчислений и налогов и т.д. Следует иметь в виду и такую проблему, как обеспечение техники безопасности, т.к. последствия нежелательных событий могут перечеркнуть ожидаемые финансовые результаты. Коммерческий риск – это риск, возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных или закупленных предпринимателем. Причины коммерческого риска: снижение объема реализации вследствие изменения спроса или других обстоятельств, повышение закупочной цены товаров конъюнктуры, непредвиденное снижение объема закупок, потери товара в процессе обращения, повышение издержек обращения. Финансовый риск – это риск, возникающий в сфере отношений предприятий с банками и другими финансовыми институтами. Финансовый риск деятельности предприятия измеряется чаще всего отношением заемных средств к собственным. Весьма разнообразны риски при проведении предприятием инвестиционной политики. Риск инвестиционных решений появляется в результате таких нежелательных явлений, как инфляция, необходимости дисконтирования вложенных сумм, сопоставления прибыли, получаемой от хранения средств в банке и инвестиций в производство. В зависимости от вероятности потерь и влияния на финансовое положение предприятия различают следующие уровни рисков: наиболее вероятные (НВ), допустимые (Д), критические (K1), катастрофические (К2). 4 Рис.2 Виды ррисков Допустимый риск влечет за собой потерю прибыли, критический - выручки (полной стоимости проданного товара), катастрофический риск приводит к гибели предприятия из-за утраты имущества и банкротства. Источником возникновения рисков могут быть и психологические особенности руководителя, которые в отношении к риску могут проявляться в диапазоне от перестраховки (риск бездействия) до авантюризма (действия за пределами оправданного риска). В практике принятия рискованных решений придерживаются шкалы допустимого риска, отражающей вид риска и величину связанных с ним потерь: Вид риска Величина (коэффициент) риска в %% Незначительный до 5 Малый 5-10 Средний 11-20 Повышенный 21-30 Азартный свыше 30 Как правило, большинству рискованных решений соответствует средняя величина риска - в пределах 20%, хотя с учетом специфики ситуации выбор руководителя может быть и иным. На практике немногие решения приходится принимать в условиях полной неопределенности. 3. Модель принятия УР в условиях неопределенности и риска Сталкиваясь с неопределенностью, руководитель может использовать три основные возможности . Во-первых, получить дополнительную релевантную информацию и еще раз проанализировать проблему. Этим часто удается уменьшить новизну и сложность проблемы. Руководитель сочетает эту дополнительную информацию и анализ с накопленным опытом, способностью к суждению или интуицией, чтобы придать ряду 5 результатов субъективную или предполагаемую вероятность. Ниже, при рассмотрении метода экспертных оценок, описан интересный оригинальный подход к получению дополнительной информации в частично неопределенных ситуациях. Вторая возможность – действовать в точном соответствии с прошлым опытом, суждениями или интуицией и сделать предположение о вероятности событий. Это необходимо, когда не хватает времени на сбор дополнительной информации или затраты на нее чересчур высоки. Временные и информационные ограничения имеют важнейшее значение при принятии управленческих решений. Третья возможность – привести ситуацию к условиям риска и действовать по соответствующим правилам. В ситуации риска можно, используя теорию вероятности, рассчитать вероятность того или иного изменения среды, в ситуации неопределенности значения вероятности получить нельзя. Расчет вероятности и риска Для оценки степени риска целесообразно, определить среднюю величину оцениваемого параметра с учетом вероятности получения оценки на уровне того или иного прошлого периода в будущем, интересующем нас периоде (рис. 2). Оценка степени риска Вероятность 0< P < 1 Вероятность Р=1 Р=0 Выгоды нет Возможны убытки Выгода есть Рисунок 2- Оценка вероятности развития событий и выгоды Нулевая вероятность будет означать невозможность получения отдачи, единичная – непременное получение отдачи. Разумеется, сумма вероятностей всех возможных вариантов получения отдачи должна быть равна единице. К решениям, принимаемым в условиях риска, относятся такие, результаты которых не являются определенными, но вероятность каждого результата известна. Вероятность, как это уже было отмечено выше, определяется как степень возможности свершения данного события и изменяется от 0 до 1. Сумма вероятностей всех альтернатив должна быть равна единице. В условиях определенности существует лишь одна альтернатива. Наиболее желательный способ определения вероятности – объективность. Вероятность объективна, когда ее можно определить математическими методами или путем статистического анализа накопленного опыта. Учитывая количественные и качественные характеристики информации, находящейся в распоряжении лица, принимающего решения, можно выделить решения, принимаемые в условиях: • определенности (достоверности); • неопределенности (ненадежности); • риска (вероятностной определенности). В условиях определенности лица, принимающие решения, достаточно точно определяют возможные альтернативы решения. Однако на практике трудно оценить факторы, создающие условия для принятия решений, поэтому ситуации полной определенности чаще всего отсутствуют. 6 Источниками неопределенности ожидаемых условий в развитии предприятия могут служить поведение конкурентов, персонала организации, технические и технологические процессы и изменения конъюнктурного характера. При этом условия могут подразделяться на социально-политические, административно-законодательные, производственные, коммерческие, финансовые. Таким образом, условиями, создающими неопределенность, являются воздействия факторов внешней к внутренней среды организации. Управление рисками при принятии управленческих решений. При принятии управленческих решений в условиях неопределенности и риска необходимо проводить анализ рисков. Анализ рисков подразделяется на два взаимно дополняющих друг друга вида: качественный, главная задача которого состоит в определении факторов риска и обстоятельств, приводящих к рисковым ситуациям, и количественный, позволяющий вычислить величину отдельных рисков и риска проекта в целом. Исследование риска целесообразно проводить в следующей последовательности : • выявление объективных и субъективных факторов, влияющих на конкретный вид риска; • анализ выявленных факторов; оценка конкретного вида риска с финансовых позиций, • определяющая либо финансовую состоятельность проекта, либо его экономическую целесообразность; • установка допустимого уровня риска; • анализ отдельных операций по выбранному уровню риска; • разработка мероприятий по снижению риска при принятии управленческого решения. После проведения анализа рисков в процессе разработки управленческого решения используются специальные приемы управления риском. Вопросами теории управления риском занимается риск-менеджмент. Риск-менеджмент — специальная форма предпринимательской деятельности. Осуществляют ее профессиональные институты специалистов, страховые компании, финансовые менеджеры. Одна из основных сфер риск-менеджмента — страховой рынок, где объектом купли-продажи выступают страховые услуги, предоставляемые организациям и отдельным гражданам преимущественно страховыми компаниями и негосударственными пенсионными фондами. Основные приемы риск-менеджмента при принятии управленческих решений: • избежание риска — уклонения от мероприятия, связанного с риском; • удержание риска — оставление риска за инвестором (предполагая покрытие возможных убытков за счет резервных средств инвестора); • передача риска — передача ответственности за риск, например,страховой компании; • снижение степени риска — уменьшение вероятности потерь и сокращение ожидаемого их объема. Наиболее распространенные приемы для снижения степени риска: • диверсификация; • получение дополнительной информации о ситуации принятия решения; • лимитирование за счет установления предельных сумм расходов, продажи, кредита; • самострахование за счет создания натуральных и денежных резервных (страховых) фондов; страхование. • 7 Таким образом, в процессе разработки и принятия управленческих решений в условиях неопределенности и риска менеджер сталкивается с необходимостью проведения анализа существующих рисков, а также осуществления мероприятий, связанных с избеганием, удержанием, передачей рисков или снижения их степени. Кроме того, в условиях неопределенности и риска менеджеру необходимо использовать специальные приемы и методы разработки и принятия решений. Для того чтобы выявить, оценить риск и принять соответствующее решение по его снижению, необходимо собрать исходную информацию об объекте — носителе риска. Эта стадия включает два этапа: отбор информации о структуре объекта и выявление опасностей или инцидентов. Основные методы получения исходной информации об исследуемых объектах: - стандартизированный опросный лист; - рассмотрение и анализ первичных документов отчетности; - анализ данных ежеквартальных и годовых финансовых отчетов; - инспекционные посещения; - консультации специалистов; - экспертиза документации внешними аудиторами. Независимо от деталей конкретной ситуации полезными советами управляющим являются: • Не рискуй больше, чем можешь себе позволить. • Думай о последствиях. • Не рискуй многим ради малого. • При общей значимости показателя вероятности наступления события приоритет отдавай размеру потенциальных потерь. Управленческое поведение при принятии решений в условиях риска отличается некоторой спецификой На начальном этапе происходит признание рискованной ситуации и оценивается возможность принятия ее для конкретного управляющего. На втором - производится оценка степени риска. Третий этап характеризуется выбором действий, которые могут проявляться как по отношению к внешней, так и относительно внутренней среды предприятия. Влияние на внешнюю среду может включать воздействие на линию поведения партнеров при заключении договоров и коммерческих сделок. Приспособление к риску через фактор внутренней среды предполагает сбор дополнительной информации, разработку новых альтернатив, выигрыш во времени и др. Следует иметь в виду, что рискованные операции приносят больше прибыли, чем устоявшиеся, отработанные. Глубокое рассмотрение особенностей ситуаций, связанных с неопределенностью и риском, позволяет использовать определенные приемы при разработке в этих условиях управленческих решений. 8 Риски в системе управления персоналом На основании существующей классификации рисков можно выделить следующие виды рисков в Системе управления персоналом: Таблица 3- Виды рисков в системе управления персоналом Риски, связанные с утратой денежных средств в Финансовый результате мошенничества, краж и т. д. Риск, связанный с утечкой коммерческой информации в Информационны результате шпионажа, нелояльности, попустительства и й т. д. Материальнотехнический По видам возможных потерь или Моральный приобретений (Чем рискует?) Риск, связанный с потерей оборудования и других объектов материальнотехнической базы организации в результате хищений, преднамеренных поломок, неквалифицированной эксплуатацией. Риск нанесения морального ущерба сотрудникам или имиджу организации, вследствие распространения достоверной или недостоверной информации Риск утраты сотрудниками, знаний, умений, навыков Квалификационн или недополучения оных в процессе повышения ый квалификации Риск потери ключевых сотрудников в результате увольнений, переманиваний, потери трудоспособности или смерти Свойственный тем или иным особенностям человеческого поведения и взаимоотношений (сезонные Систематический колебания настроения, суточные колебания внимания и По возможности активности), динамикой рынка труда и пр. диверсификации Связанный с принятием и реализацией конкретного Специфический кадрового решения (принять, обучить, переместить, высвободить) Для покрытия краткосрочных рисков достаточно использовать механизмы распределения ущерба По периоду Краткосрочные действия Долгосрочные риски требуют капитализации средств для их возмещения Долгосрочные Кадровый 9 В качестве примера риска первого типа можно привести потерю трудоспособности вследствие старости, где момент ее наступления законодательно зафиксирован определенным пенсионным возрастом Прогнозируемые риски определяются в зависимости от определенной совокупности объективных факторов, Прогнозируем оказывающих влияние на то или иное событие, например, рост или снижение случаев конкретных ыми заболеваний, уровень смертности в зависимости от возраста, рождение детей в фертильном возрасте и т. п. Плановыми По степени предсказуемости Непредвиденные социальные риски чаще связаны с Непредвиденн катастрофическими внешними событиями и требуют создания специальных групповых систем защиты в ыми течение определенного периода времени По степени допустимости Характеризуется уровнем возможных потерь расчетной Минимальный прибыли в пределах 0-25% Не превышающий возможных потерь расчетной Повышенный прибыли в 25—50% Характеризуется возможными потерями расчетной Критический прибыли в 50—70% Возможные потери близки к размеру собственных Недопустимы средств, что чревато банкротством фирмы. й Коэффициент риска равен 75—100% Методы управления кадровыми рисками При разработке оперативных мер по нейтрализации кадровых рисков используется прием формирования модели нарушителя. Здесь учитываются следующие параметры: численность нарушителей в группе, категории лиц, к которым может принадлежать нарушитель; цели нарушителя; способы достижения целей; возможные исходные положения нарушителя; сведения, необходимые нарушителю, период их актуальности; профессиональная подготовка нарушителя; оснащенность техническими средствами и инструментом; полномочия для внутренних нарушителей; характер действий нарушителя и возможный наносимый ущерб. Формирование модели нарушителя: Работа с моделью нарушителя включает следующие группы: 1)Персонал, ответственный за хранение материальных ценностей Эта группа потенциальных нарушителей является весьма опасной, несмотря на свою малочисленность, ввиду их высоких полномочий и специфики выполнения задач. Они наиболее информированы о системе хранения, организации и способах охраны 10 материальных ценностей предприятия. Целью действий нарушителей данного типа является обогащение за счет организации хищений, незаконного использования служебных возможностей. 2)Отдельные рабочие, неквалифицированные расхитители Эта группа потенциальных нарушителей многочисленна. В рамках трудовых обязанностей рабочие могут обладать достаточно высокими полномочиями по доступу к технологическому оборудованию и материальным ценностям. Целью действий данной категории нарушителей может являться личное обогащение. Причиной неправомерных действий может являться незнание правил обеспечения сохранности материальных ценностей, неопытность, безответственность. 3)Организованные группы Эта группа потенциальных нарушителей, в виду своей достаточной квалификации несет в себе трудно распознаваемые угрозы. В частности: в случае доступа к инженерно-техническим средствам защиты может вносить в них неконтролируемые изменения; встраивать в используемые механизмы безопасности средства несанкционированного доступа и просто блокировать работу инженерно-технических средств защиты. Последствия от воздействия нарушителей данного типа характеризуются как наносящие значительный материальный ущерб, а в отдельных случаях могут носить катастрофический характер. 4)Сотрудники, имеющие доступ к управлению технологическими процессами и конфиденциальной информации Отличительной особенностью их является большая информированность и большие права по доступу на технические объекты. Они, как правило, в силу занятости, не придерживаются рекомендуемого службой безопасности порядка деятельности, что может позволить недобросовестному рабочему совершить какие-либо незаконные действия от их лица. Для нейтрализации угроз данной группы нарушителей необходимо применять жесткие меры административной ответственности за нарушение режима безопасности. 5)Администраторы автоматизированных систем Большинство неправомерных действий администраторов поддается прогнозированию. Администраторы в большинстве случаев имеют прямой доступ к информации обслуживаемых систем. Ими могут быть воспроизведены все ситуации, препятствующие функционированию сети (останов, сбой серверов; изменение топологии сети; создание незарегистрированных узлов сети; создание незарегистрированных точек входа и выхода из локальной сети; уничтожение и/или модификация программного обеспечения; создание множественных, ложных информационных сообщений). Кроме того, указанной группе доступен несанкционированный съем информации, блокирование работы отдельных пользователей, перестройка планов маршрутизации и политики доступа в сеть. Эту группу можно проконтролировать, введя должность администратора безопасности, передав ему функции контроля изменения структуры и внутренней политики сети, а также оснастив анализаторами сети и блокировав изменения с помощью установки активного оборудования оснащенного средствами разграничения доступа. 6) Программисты Эта группа потенциальных нарушителей, в виду своей достаточной квалификации несет в себе трудно распознаваемые угрозы, в частности: в случае доступа к реальным базам данных может вносить неконтролируемые изменения в базы данных; встраивать в используемые информационные системы средства 11 несанкционированного доступа и системы блокировки работы по условному ключу или команде. В качестве объекта нападения может использоваться любая информация служебного характера. В случае если технический специалист действует в интересах третьих лиц, служебная информация ограниченного распространения может стать достоянием этих лиц. Указанную группу можно проконтролировать, введя должность администратора безопасности. 7) Руководители Их отличительной особенностью является информированность и большие права по доступу в системы. Руководители обычно не ведут должного учета использования своих прав доступа в систему, в силу занятости не придерживаются рекомендуемых рамок при смене пароля, что может позволить постороннему пользователю, подобрав пароль, совершить какие-либо действия от их лица. 8) Сотрудники, уволенные с работы, имевшие доступ к автоматизированным системам Их отличительная особенность - мотивы совершения преступлений, связанные с обидами, желанием отомстить за увольнение с работы. Указанная группа потенциальных нарушителей может обладать специфическими возможностями, которые в первую очередь зависят от бывших прав нарушителя при работе в системе. Из наиболее часто встречающихся ситуаций следует отметить продажу информации о внутренней организации дел, распорядке делопроизводства. В случае если уволен технический сотрудник, предмет продажи - информация о топологии сети, построении информационных систем, его именах и паролях в системе. Последствия от воздействия нарушителей данного типа характеризуются как наносящие значительный материальный ущерб. 12