Сравнение государственного и банковского кредита

Сущность государственного кредита

Государство по отношению к другим странам может быть и должником, и кредитором.

Денежные средства, взятые взаймы у населения, субъектов хозяйствования и других стран поступают в распоряжение государственных органов, становясь тем самым дополнительными финансовыми ресурсами. Они могут использоваться в качестве планируемого бюджетного ресурса, ресурса для пополнения внебюджетных фондов, инвестиционного ресурса. Однако, государственные займы чаще всего используются, чтобы покрыть бюджетный дефицит.

Источник погашения государственных займов – это средства бюджета, в котором данные расходы выделяются ежегодно в отдельную строку. Если бюджетный дефицит растет, то государство может рефинансировать государственный долг посредством выпуска новых займов.

Государственными займами могут быть казначейские ссуды, которые выражаются в предоставлении финансовой поддержки организациям и предприятиям за счет средств бюджета на условиях срочности, возвратности и платности. Государственная экономическая деятельность обуславливает необходимость оказания финансовой помощи для налаживания деятельности тех промышленных отраслей и предприятий, в которых страна заинтересована. Отличием казначейской ссуды от банковской является то, что первая предоставляется на льготных условиях и не имеет коммерческих целей, выступает средством поддержки властных или экономических структур, важных для государства.

Характеристика банковского кредита

В современном Гражданском кодексе РФ содержится два близких понятия: кредит и заем.

Займ характеризуется передачей одной стороной другой стороне не только денег, но и вещей.

Кредит является частным случаем договора займа, поэтому предполагает:

• Отсутствие беспроцентности, если другое не предусмотрено в договоре;
• Передачу кредитором заемщику только лишь денежных средств и во временное пользование;
• Кредитором является не любое лицо, а соответствующая кредитная организация.

Банковское кредитование представляет собой совокупность отношений банка (кредитора) и заемщика по вопросам:

• Предоставления заемщику определенной суммы для целевого использования;
• Своевременного возврата;
• Выплаты заемщиком процентов за пользование денежными средствами.

Банковские кредиты могут быть классифицированы по нескольким признакам. Рассмотрим основные из них.

По группам заемщиков выделяются:

• Кредиты организациям и предприятиям;
• Кредиты банкам;
• Кредиты физическим лицам.

По сроку использования:

• Кредиты до востребования;
• Срочные кредиты, которые также делятся на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные.

По размерам:

• Крупные кредиты;
• Средние кредиты;
• Мелкие кредиты.

По обеспечению выделяют кредиты:

• Необеспеченные;
• Обеспеченные.

По методу выдачи ссуды:

• Компенсационные ссуды, т.е. направляемые на расчетный счет конкретного заемщика для возмещения его собственных средств, которые были вложены в затраты;
• Платежные ссуды, т.е. направляемые непосредственно на оплату на погашение расчетно-денежных документов, которые предъявляются заемщику для оплаты кредитуемых мероприятий.

По методу погашения:

• Банковские кредиты, погашаемые частыми;
• Банковские кредиты, погашаемые единовременно.

По виду процентной ставки банковские кредиты подразделяются на кредиты с фиксированной процентной ставкой и с плавающей. Фиксированная процентная ставка предполагает установление на весь срок кредитования некоторой величины процентной ставки, которая не подлежит пересмотру. В данном случае заемщик оплачивает проценты по неизменной ставке процента вне зависимости от рыночных колебаний. Российская практика банковского кредитования использует чаще всего фиксированную процентную ставку. В случае с плавающей процентной ставкой ее размеры постоянно пересматриваются.

Также банковские кредиты делятся по назначению. Выделяют:

• Промышленные;
• Сельскохозяйственные;
• Ипотечные;
• Потребительские.

Промышленные кредиты предоставляются организациям и предприятиям на развитие производства и другие нужды.

Сельскохозяйственные кредиты предоставляются крестьянским хозяйствам, фермерам для содействия их деятельности.

Ипотечные кредиты предоставляются под залог недвижимости для строительства или приобретения готового жилья.

Потребительские кредиты выдаются физическим лицам для покрытия неотложных нужд, покупку квартиры, автомобиля, ремонт и т.д.

Сравнительная характеристика банковского и государственного кредита

Рассмотрим основные отличия государственного кредита от банковского.

Если говорить об участнике кредитных отношений, то государство в них обычно является заемщиком, должником, а банк же выступает как правило кредитором.

Использование капитала в случае государственного кредита непроизводительное, т.к. средства покрывают бюджетный дефицит, а не принимают участие в производстве материальных ценностей, при банковском кредите капитал используется производительно.

Результатом кредитных отношений при государственном кредите становится государственный внутренний долг, при банковском – договор банковской ссуды.

Государство при заключении долгосрочных договоров займа не обеспечивает их залогом, если же заключается договор долгосрочной банковской ссуды, то обязательно необходимо предоставить залог.

В некоторых случаях при государственном кредите присутствует элемент принуждения, а договора банковских кредитов заключаются на условиях равенства двух сторон.