Сущность кредитного риска
Кредитные операции являются основным видом деятельности любой кредитной организации. Они формируют основной доход банка. Осуществление кредитных операций всегда подвержено риску.
Для обеспечения устойчивой деятельности коммерческих банков и банковской системы в целом, банкам необходимо тщательно подходить к разработке плана своей дальнейшей деятельности.
В то же время, кредитные операции связаны с кредитными рисками.
Кредитным риском признается несоблюдение заемщиком условий по выполнению своих обязательств перед банком.
Следовательно, главной задачей банка в отношении кредитных рисков, является быстрое реагирование на появление риска, а также качественная его минимизация.
Факторы, влияющие на появление риска
Внешние факторы. К данной группе можно отнести: текущее состояние, а также прогнозируемое развитие экономики страны на будущее, немаловажную роль играют денежно-кредитная, внешняя и внутренняя политик государства, изменения, произошедшие в результате регулирования государством какой-либо сферы, будь то экономика, политика и другое.
Можно выделить следующие внешние риски: экономический; политический; социальный; отраслевой т.д.
Внутренние факторы. К данной группе относят внутреннее регулирование кредитных отношений между банком и клиентом. К таким факторам можно отнести: кредитные возможности банка; уровень риска, предоставляемых кредитов; развитие и эффективность кредитного портфеля; развитие и эффективность депозитного портфеля; количественный состав кредитного портфеля; способы и уровень обеспечения по кредитам; рыночный сегмент; эффективность кредитной политики и кредитного портфеля банка; уровень квалификации банковских сотрудников и т.д.
Факторы влияния на кредитную сделку со стороны коммерческого банка. Немаловажным является организация банком процесса кредитной сделки. Так, банк может влиять на появление кредитных рисков следующим образом: недостаточная квалификация специалистов кредитного отдела банка; недостаточная полнота сведений о заемщике; недостаточность нормативно-методологической документации, относящейся к процессу осуществления кредитной сделки; несоблюдение специалистами банка порядка рассмотрения и разрешения выдачи кредита тому или иному заемщику; несоблюдение основных требований, касаемо составления документации, сопровождающей кредитную сделку; наличие неэффективной системы соблюдения контроля над ходом кредитной сделки.
Не исключено также и влияние самого клиента на появление кредитного риска. Факторы: вид кредита; сроки кредитования; способы обеспечения по кредиту; цель использования кредитных средств; общая сумма выданных денежных средств, а также способ предоставления кредита.
Классификация кредитных рисков коммерческого банка
Рисунок 1. Классификация кредитных рисков. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Внутренний риск связан с особенностями кредитного продукта, а также с появлением проблем финансового характера по причине того, что клиент не может полностью справиться со своими обязательствами.
Внутренний риск, в свою очередь, делится на:
- Риск ликвидности. Представляет собой нарушение равновесия в части активов и пассивов банка по срокам и объемам.
- Операционный риск. Данный риск включает в себя следующие элементы: организация кредитного обслуживания, способы оценки кредитного портфеля и т.д.
- Риск обеспечения по кредиту.
- Риск невозврата суммы долга.
Внешний риск зависит от уровня платежеспособности клиента – заемщика, его надежности.
Внешний риск можно подразделить на следующие подвиды риска:
- Политические риски. Снижение платежеспособности заемщика вследствие неблагоприятной политический обстановки.
- Инфляционные риски. Данные риски связаны с возможной неплатежеспособностью заемщика по причине последствия инфляции.
- Экономические (микроэкономические). Влияние ситуации в секторе экономики на заемщика.
Фундаментальный. К таким рискам относятся риски, которые связаны непосредственно с качеством залога заемщика, принятием решения о выдаче кредита, который не подходит под нормативы коммерческого банка.
Коммерческий. Данный кредитный риск относится к сегменту рынка – малому, среднему и крупному бизнесу, и связан с политикой банка в отношении данных юридических лиц.
Индивидуальный. Такой риск связан с риском кредитного продукта, услуги, сделки в целом и т.д.
Совокупный. Данный вид риска представляет собой угрозу для кредитного портфеля в целом.
Существует еще одна классификация кредитных рисков, которая подразумевает разделение рисков по уровням.
Рисунок 2. Классификация кредитных рисков по уровням. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
- Минимальный. Данный риск представляет 25 % объем потерь от общего объема выданного кредита.
- Средний. При таком риске объем потерь варьируется от 25 до 50% от общей суммы кредита.
- Высокий. Уровень потерь, при таком риске находится в диапазоне от 50 до 70 %.
- Критический. Представляет собой самый высокий уровень невозврата кредитных средств заемщиком.
Правильно сформированная и научно-обоснованная классификация позволяет выявить место каждого вида риска в общей системе рисков. Это позволяет эффективно применять конкретные методы по управлению и минимизации риска.
Методы снижения рисков
Рассмотрим основные методы управления рисками по части их снижения и дадим краткую характеристику каждому из них, на основании изученных и проанализированных материалов экономического проекта по экономике и банковскому делу:
Диверсификация клиентов – заемщиков. Данный метод подразумевает оценку кредитоспособности заемщика, определяет условия кредитования, исходя из результатов оценки.
Ограничение рисков. Ограничение в объемах кредитования клиентов. Лимит устанавливается в отношении объема значительных вложений, приходящихся на единицу собственных средств коммерческого банка.
Диверсификация кредитных вложений. Метод применяется в случае минимизации территориальных и отраслевых рисков, посредством применения различных объектов кредитования, а так же создания специализированных подразделений.
Хеджирование рисков. Заключается в передаче риска другому лицу.
Деление рисков. Подразумевает собой участие нескольких банков в одном кредитном проекте. Для данного проекта целесообразны только крупные кредитные вложения, в таком случае один коммерческий банк не сможет взять на себя весь риск по общей сумме договора.
Управление кредитным риском представляет собой основную задачу коммерческих банков.
Убытки банка, от невыполненных обязательств клиентов - заемщиков, являются последствием некачественного управления рисками, а так же формированием неэффективных методов управления кредитными рисками.
