Разместить заказ
Вы будете перенаправлены на Автор24

Коммерческий кредитный риск

8-800-775-03-30 support@author24.ru
Статья предоставлена специалистами сервиса Автор24
Автор24 - это сообщество учителей и преподавателей, к которым можно обратиться за помощью с выполнением учебных работ.
как работает сервис
Все предметы / Кредит / Кредитный риск / Коммерческий кредитный риск
Коммерческий кредитный риск
Определение 1

Коммерческий кредитный риск - это потенциально возможные потери предпринимателя в процессе финансово-хозяйственной деятельности, приводящие к частичному или полному невозврату суммы займа.

Для финансового учреждения коммерческий кредитный риск проявляется в незапланированном росте расходов на обслуживание или возврат ранее выданных ссуд.

Причины коммерческого кредитного риска

Основными причинами коммерческого кредитного риска являются неуверенность кредитора в ответственности и платежеспособности заемщика. Как правило, нарушение условий кредитного соглашения возникает по ряду причин:

  • недостаточность денежного потока заемщика для исполнения обязательств в силу неудачного стечения обстоятельств, экономических и политических причин;
  • неуверенность кредитора в объективности оценки цены и ликвидности имущества, находящего в залоге;
  • убыточность бизнеса заемщика в связи с предпринимательскими рисками

Готовые работы на аналогичную тему

Получить выполненную работу или консультацию специалиста по вашему учебному проекту Узнать стоимость

Виды коммерческого кредитного риска

Географические риски связаны с выдачей заемных средств в конкретной стране или регионе.

Политические риски провоцирует нестабильная политическая обстановки внутри государства, высокий уровень коррумпированности.

Макроэкономические риски могут быть связаны с замедлением темпов экономического развития государства в целом и отдельных отраслей в частности, снижением ВВП.

Оценка коммерческого кредитного риска

Процедура оценки коммерческих кредитных рисков предполагает анализ следующих показателей:

  1. вероятность дефолта - степень вероятность неплатежеспособности дебитора в течение определенного срока;
  2. кредитный рейтинг- составление рейтинга основных контрагентов, дебиторов и операций организации, в зависимости от их кредитной надёжности;
  3. сумма, подвергающаяся кредитному риску - общая сумма обязательств перед организацией контрагента или дебитора, вложений в ценные бумаги одного эмитента и т. п.;
  4. потери при дефолте — удельный вес суммы, подвергающейся кредитному риску, которую можно потерять в случае дефолта.

Оценку коммерческого кредитного риска целесообразно производить с позиции отдельной операции и с позиции портфеля операций. Как результат данной оценки — размер ожидаемых и неожиданных потерь. Классический подход к управлению коммерческим кредитным риском предусматривает, что ожидаемые потери покрываются формируемыми резервами, а неожиданные потери по кредитным рискам покрываются собственными средствами организации.

Управление кредитными рисками

Замечание 1

Коммерческий кредитный риск при осуществлении торговых операций на условиях отсрочки оплаты целесообразно минимизировать с помощью факторинга.

Факторинговые компании выдают за дебиторов поручительство в размере 90 % суммы поставки на весь срок отсрочки оплаты, и тогда. Когда дебитор по каким-либо причинам не в состоянии произвести оплату в срок, факторинговые компании выплачивают финансирование в сумме выданного ранее поручительства.

Другим инструментом снижения коммерческого кредитного риска является страхование рисков в страховой компании. В качестве объекта страхования выступает имущественный интерес страхователя, связанный с вероятностью наступления убытка в случае ненадлежащего исполнения условий договора должником страхователя. Страховой случай по страхованию коммерческих кредитов — это возникновение убытка у страхователя по причине несостоятельности контрагента страхователя; неисполнения им обязательств вследствие форс-мажора, а также просрочки платежа контрагентом.

Ограниченное предложение
Введите email чтобы зафиксировать скидку
300 ₽
На любой первый заказ в Автор24