Общие понятия о кредите
С самого начала формирования товарообмена возникло явление передачи каких-либо вещей, товаров, ценностей от одного лица другому в долг. С развитием товарно-денежных отношений подобное явление приобрело более упорядоченный характер и получило название кредита.
Кредитом называется передача во временное владение за вознаграждение имущества или каких-либо ценностей от одного лица другому.
Считается, что первоначальной формой кредита был ростовщический капитал. За время исторического развития человеческого общества развивались и разнообразились кредитные отношения. Но сущность их остается одна и та же. Есть кредитодатель (кредитор) и кредитополучатель (должник), могут быть еще посредники. Кредитор дает на время кредитополучателю средства, а по истечении срока кредита получает обратно одолженные средства и проценты по ним. Именно проценты являются видом прибыли кредитора.
Виды кредитов
Как уже упоминалось выше, за время развития рынка появились различные формы кредитов. Различия определяются особенностями субъектов кредитных отношений, объектами ссуд, областями распределения процентов от ссуд и их размером. Ввиду этого выделяют несколько наиболее распространенных разновидностей кредитов:
- коммерческий;
- банковский;
- потребительский;
- ипотечный;
- лизинговый;
- ломбардный и др.
Каждый из этих видов может иметь свои подвиды. Но, несмотря на разнообразие форм, суть кредитов одна – передача ценностей в долг и получение затем процентов по кредиту. Кредитование выполняет в экономике несколько важных функций. Оно обеспечивает накопление и перераспределение свободных денежных ресурсов субъектов хозяйственной деятельности и превращает их в ссудный капитал. Этот капитал может быть использован различными физическими юридическими лицами, испытывающие необходимость в денежных средствах.
Отличия государственного кредитования
Отдельно выделяют такую форму кредитования, как государственный кредит.
Государственным кредитом называют совокупность экономических отношений между государством (в лице органов власти и системы государственного управления) и физическими и юридическими лицами, в которых государство может выступать в роли кредитора, заемщика или посредника.
От других форм кредитования государственный кредит отличается рядом особенностей. Заем, взятый государством, обеспечивается всей собственностью государства. Доходы от этих займов находятся на втором месте после налогов по значимости для финансирования государственных расходов.
Государство привлекает денежные средства на строго определенный срок и на добровольной основе. На низших уровнях власти государственные (муниципальные) займы имеют строго целевое направление использования. А на федеральном (центральном) уровне целевое направление средств, как правило, отсутствует. Государство может вступать в кредитно-финансовые отношения с другими государствами или предприятиями и организациями других государств. Тогда имеет место государственный международный кредит.
Формы государственного кредитования
Наиболее распространенными формами государственного кредита являются денежная и натуральная.
Денежная форма кредитования заключается в продаже государством ценных бумаг – облигаций, казначейских обязательств, сертификатов сбербанка. В государственном кредитовании сочетаются черты как финансовых, так и кредитных отношений.
Натуральная форма кредитования выражается в кредитовании готовым продуктом (хлебом, сахаром и пр.), предоставлением техники и т.п.
