Понятие кредита
По сложившимся правилам рыночной экономики, деньги не должны стоять на месте, а, напротив, находиться в постоянном движении. Освобождающиеся средства должны как можно быстрее поступать на рынок ссудных капиталов, накапливаться в кредитных учреждениях, и, в последствии, повторно и эффективно пускаться в дело. Они должны размещаться в тех отраслях экономики, которые нуждаются в средствах в данный временной интервал.
Кредит являет собой движение ссудных капиталов, осуществляемое на основаниях срочности, платности и возвратности.
В широком смысле слова, кредит представляет собой сделку (договор), между физическими и юридическими лицами о займе.
Кредитор предоставляет заёмщику средства на определённый срок и с условием возврата эквивалентной стоимости. Данная услуга, как правило, оплачивается в виде процента. При кредитовании составляется договор займа (ссуды). В современных условиях все кредиты оформляются в денежном виде, а основным отличием денежной ссуды от иных форм является возвратное движение стоимости.
Механизм кредита
В процессе деятельности предприятий, получая выручку от реализованной продукции и оказанных услуг, предприятие постепенно тратит эти средства на необходимые нужды. Часть же полученной прибыли расходуется не сразу, а через некоторый временной промежуток. Итогом этого является образование на счетах предприятий свободных денежных средств.
Также высвобождение средств происходит в результате переноса стоимости основных фондов на произведённую продукцию частями, и, как следствие, возврат к предприятию в денежном виде. Поступление средств и их расходование не всегда совпадает во времени, что также приводит к образованию денежных средств.
Цель банковского кредита
Необходимость дополнительных средств во всех производственных и общественных ячейках постоянно колеблется. Бывают периоды, когда потребность субъекта в средствах превышает какой-то минимум средств собственного капитала. В такие периоды возникает потребность в заёмном капитале. Таким образом, денежные средства, неиспользуемые в данный момент времени, с пользой вовлекаются в хозяйственный оборот, а это, в свою очередь, приводит к ускорению темпов воспроизводства и способствует рациональному использованию средств денежного фонда. Средства, полученные в результате кредитования,используются для капитальных вложений в тех случаях, когда существует необходимость осуществить затраты до накопления ресурсов. Размер кредитов увеличивается с ростом экономики и развитием хозяйства.
Необходимость в кредите обуславливается особенностями кругооборота капиталов. Постоянное образование денежных резервов, с одной стороны, и возникновение дополнительных потребностей в них, с другой, переплетение наличного и безналичного расчётов, различия в длительности оборота средств, - всё это приводит к образованию кредитных отношений.
Невозможно переоценить роль кредита в организации оборотного капитала предприятий, подверженных сезонным условиям производства и реализации. В этом случае кредит является необходимым фактором формирования временных запасов.
Способность кредита предвосхищать будущие доходы обеспечивает осуществление капитальных вложений задолго до того, как субъект накопить необходимую прибыль, а также амортизацию для инвестиций. Сочетание собственных и заёмных капиталов позволяет быстро и оперативно реагировать на внешние экономические условия, прогресс технологий, конкурентную борьбу и многое другое.
