Лизинг – это один из видов финансовых инструментов, который позволяет взять в кредит имущество на долгосрочной основе с возможностью его дальнейшего выкупа. Слово лизинг произошло от английского lease, что означает брать и сдавать в аренду.
Лизинговая компания покупает имущество в собственность, после чего передает право пользования им третьему лицу на долгосрочный период. В качестве третьего лица выступает потребитель данного финансового инструмента.
Сейчас популярны два вида финансовых услуг: лизинг и кредит. Лизинг в некоторых вопросах схож с кредитованием, но все же ему присущ ряд отличий.
Отличия лизинга от кредита
Отличия лизинга от кредита состоят в следующих аспектах
- Предмет сделки. В случае кредита физическое или юридическое лицо получает денежные средства, а при лизинге предметом сделки выступает имущество.
- Сроки рассмотрения. Как правило, заявка на кредитование рассматривается довольно долго, а договор по предоставлению имущества в аренду оформляется за один день.
- Срок исполнения. Срок финансирования у лизинга больше, чем у кредита. За это время предприниматель сможет разбогатеть и выкупить предмет аренды у лизинговой компании.
- Процентная ставка. Процентная ставка не увеличивается в зависимости от срока пользования в то время, как у кредитования она будет увеличиваться вместе со сроком.
- Лизинг предлагает более гибкие условия расчета платежей. Существует возможность изменить график платежей. Например, если у компании сезонная прибыль, то лизинговая компания может создать индивидуальный график, который будет учитывать особенности деятельности компании.
Лизинг, в основном, будет выгоден для предпринимателей, которые хотят расширить свой бизнес. Данный вид кредитовая помогает приобрести новое оборудование, недвижимость, спецтехнику, транспорт или внедрить передовые технологии. В число того, что не может быть предметом лизинга, входят природные объекты, оружие и имущество, владеть которым запрещено законом.
Оформить договор лизинга можно при предоставлении минимального пакета документов:
- заявление – анкета;
- бухгалтерский баланс;
- нотариально заверенные копии учредительных документов;
- бизнес-план.
После одобрения заявки клиент должен внести первоначальный взнос, после этого лизинговая компания приобретает необходимое имущество, которое передается в аренду и право пользования.
Проблемы лизинга и пути их решения
Процентная ставка по лизингу будет больше, чем по кредиту на краткосрочный период времени. Но, если аренду рассматривать в долгосрочной перспективе, то общие платежи по обязательствам будут меньше, т. к. у лизинга устанавливается одна процентная ставка на весь срок, а при кредитовании ставка будет увеличиваться при пользовании на долгосрочной основе. Так же уменьшить ставку можно при применении льготного лизинга для малого бизнеса. В нем процентные ставки меньше, чем у кредитов для бизнеса. Существует государственная программа льготного лизинга для малого бизнеса и микропредприятий, которая позволяет снижать ставки на российское и иностранное оборудование.
Еще одна проблема – право собственности. При кредите клиент становится собственником приобретаемого имущества и имеет право распоряжаться им. При лизинге он может только пользоваться имуществом, которое лизинговая компания дает ему в аренду. Однако, лизингополучателю (лицо, которое заключило договор с лизинговой компанией на пользование имуществом под проценты) не нужно платить налог на имущество, т. к. это считается собственностью компании.
Банкротство лизингодателя. Оно опасно тем, что клиент не получит право собственности арендуемого имущества по окончании исполнения договора или потеряет в процессе своей деятельности право пользования. Риск существует везде, в случае банкротства компания может также выкупить у лизинговой компании имущество, но раньше своего срока. Возможно, что оно обойдется дешевле, так как изначально лизинговая компания закупает имущество оптом или с большими скидками, поэтому выкупить у нее это имущество можно будет за меньшую стоимость, чем на рынке.
Некачественное исполнение оказываемых услуг. Клиент имеет право предъявлять претензии к качеству, срокам поставки, и т.д. В соответствии с положениями Гражданского кодекса РФ клиент выступает в качестве покупателя в договоре купли-продажи, который может не оплачивать товар при условии его несоответствия.
Помимо банкротства лизинговой компании, у лизингополучателя также могут возникнуть форс-мажоры. Компания может стать банкротом или в какой-то момент у нее отпадет нужда в арендуемом имуществе. В этом случае клиент может отказаться от услуг и вернуть объект лизинговой компании. При обслуживании банковского кредита такой возможности нет.
Необходимо вносить первоначальный взнос. Причем с этой проблемой сталкивается не только лизингополучатель, но и клиент банка. Первоначальный взнос есть и у автокредитов, и у ипотек. В основном, они составляет 10-15%. Но в случае лизинга клиент уменьшает себе остаточную стоимость при выкупе, и экономит на транспортировке, монтаже оборудования, таможенном оформлении, регистрации и т.д. При кредите компания сама занималась бы всеми вышеперечисленными вопросами. Поэтому эта проблема становится не такой критичной.
Подводные камни при составлении договора. Между клиентом и лизингодателем заключается договор лизинга. Зачастую вместе с этим договором по неосторожности можно подписать дополнительные – договор страхования, гарантии или поручительства. Необходимо внимательно изучить все документы и обговорить все требования, а также необходимо прописать, какие условия будут считаться нарушением договора лизинга. Также существует возможность не выкупать арендуемое имущество, поэтому необходимо обсудить при каких условиях его возможно вернуть по окончании срока исполнения договора.
[Замечание] В итоге мы приходим к выводу, что лизинг – это удобный финансовый инструмент для пользования в личных или предпринимательских целях. Лизинг объединяет в себе характеристики кредитования и аренды. Выбор между кредитом или лизингом будет зависеть от целей юридического или физического лица. [/Замечание]
