Коммерческие банки
Коммерческий банк – это экономический субъект, основной целью функционирования которого можно назвать привлечение финансовых ресурсов и их дальнейшее размещение от собственного имени на условиях принципов кредитования, а именно принципов срочности, платности и возвратности.
Если говорить об акционерном коммерческом банке, то под данным понятием подразумевают обыкновенный коммерческий банк, которой был организован в форме акционерного общества (АО), т. е. уставной капитал которого разделен на доли – акции.
Зародились подобные банковские структуры на территории Великобритании и были организованы как фирма с ограниченной ответственностью, а не частная банковская структура. Ориентировочно в XIX веке большая часть частных банковских структур обанкротилась. В то же время акционерные банковские структуры укрепились в большей части за счет реорганизаций, а именно слияний и поглощений, а также значительных инвестиций.
На сегодняшний день большая часть банковских структур, функционирующих на территории РФ, характеризуются именно акционерным устройством.
На современном этапе развития одной из наиболее важных функций коммерческой банковской структуры можно назвать посредничество в области кредитования с помощью распределения финансовых ресурсов, которые временно освобождаются в процессе кругооборота фондов финансовых ресурсов хозяйствующих единиц и денежных доходов физических лиц. Функция посредника, реализуемая коммерческими банковскими структурами, заключается в том, чтобы наиболее рентабельным образом использовать заемные финансовые ресурсы.
Деятельность акционерного банка на финансовом рынке
На сегодняшний день акционерные коммерческие банковские структуры относятся к группе финансовых посредников депозитного типа, таким образом, их главной функцией является привлечение финансовых ресурсов в форме депозитов и выдача ссуд, различного рода кредитов, и займов. Можно сказать, что такие банковские структуры выступают в качестве главного посредника, обслуживающего соответствующие финансовые рынки.
Особую роль играют банковские учреждения на денежных рынках, отличительной особенностью которых можно назвать краткосрочность обращающихся на нем ликвидных активов, в связи с чем банковская структура может привлекать различного рода вклады и депозиты, предоставлять кредиты и займы, выпускать ценные бумаги (например, акции и облигации со сроком обращения менее одного года.
На кредитном рынке коммерческие банковские структуры реализуют функцию посредничества при кредитовании. Благодаря чему реализовано решение сразу нескольких проблем, которые характерны для прямого финансирования: банковская структура может согласовывать сроки привлечения и размещения финансовых ресурсов, в значительной мере риски размещения, анализировать и давать оценки кредитоспособности заемщика.
Одним из наиболее существенных преимуществ банковской структуры на отечественном денежном рынке является то, что она вправе выпускать собственные ценные бумаги, например, чеки и сберегательные сертификаты. Ещё одним немало важным элементом, который объединяет денежный и кредитный рынки, является межбанковский рынок. Межбанковский рынок представляет собой часть рынка ссудных капиталов, на котором временно свободные финансовые ресурсы кредитных организаций привлекаются и размещаются банками между собой.
Коммерческую банковскую структуру на валютном рынке можно рассматривать с двух сторон, а именно как самостоятельного участника рыночных отношений, и как финансового посредника. В первом случае акционерный банк самостоятельно и от собственного лица выступает в роли участника на рынке валют, во втором случае банковская структура лишь опосредует сделки частных лиц и хозяйствующих единиц. Частные лица и экономические субъекты могут выступать как покупатели, так и как продавцы, также это может быть и государство, которое с посредством таких операций реализует и пополняет собственные валютные резервы.
Акционерный банк, играя роль как продавца, так и покупателя иностранной валюты может выполнять следующие операции:
- приобретение и реализация иностранной валюты;
- открытие и обслуживания расчетных, депозитных и прочих видов счетов в иностранной валюте;
- установление корреспондентских отношений с иностранными банковскими структурами, а также выполнение международных расчетов;
- прочие операции, осуществление которых не противоречит действующему на территории РФ законодательству.
В соответствии с Федеральным законом № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» определен перечень валютных операций текущего и капитального характера. Операции текущего характера могут быть реализованы банковскими структурами без каких-либо ограничений, а для реализации операций капитального характера необходимо получение разрешения Центрального Банка РФ.
Коммерческие банковские структуры выполняют расчеты внутри страны или же в рамках международного валютных рынков, страхование рисков, которое непосредственно связано с изменением курсов валют (посредством так называемых срочных операций типа «форвард»). Реализуя подобные операции, банковская структура должна в обязательном порядке соблюдать требования законодательных и правовых актов в сфере валютных операций, которые прежде всего определены Федеральным законом № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Так, в соответствии с данным законом установлена величина валютного риска для коммерческой банковской структуры, и выбор последнего в качестве агента валютного контроля. Банковское учреждение в обязательном порядке должно проверять корректность и обоснованность осуществления клиентами операций в иностранной валюте, а также соблюдение ими норм действующего законодательства.
