Риски в деятельности предприятия: сущность, методы оценки и пути снижения

Сущность рисков

Он характеризует ситуацию, когда есть некоторая неопределенность исхода. Это происходит только при наличии неблагоприятных факторов. Так же риск может выступать в качестве количественной оценки опасности. Он выражается как произведение вероятности негативных последствий на размер убытков от них. Управление рисками является одной из задач менеджмента организации.

Эксперты выделяют следующие функции риска:

• Защитная. Риск стимулирует принимать рациональные решения относительно происходящих неудач.
• Аналитическая. Риск предполагает, что руководителю надо выбрать из нескольких вариантов оптимальный.
• Инновационная. Риск стимулирует поиск альтернативных, новаторских подходов к решению проблем.

Конструктивный риск заставляет субъекта оптимизировать экономические усилия, а деструктивный – сохранять осторожность в принятии решений.

Хозяйственная деятельность предприятия состоит из множества элементов, дополняющих друг друга. Для удобства управления рисками их классифицируют на технические, индивидуальные, потенциальные, коллективные, допустимые, профессиональные. Они могут быть субъективными, объективными, финансовыми, динамическими, статическими, фундаментальными, частными, спекулятивными, чистыми.

Методы оценки рисков в деятельности предприятия

Оценка рисков является одним из важных элементов планирования и организации экономической деятельности предприятия. Исследование потенциальных рисков опирается на научные и технические данные о функционировании ключевых систем. В этом случае рассчитывается теоретический риск. Более эффективный расчет связан с человеческим восприятием риска, то есть при его прогнозировании учитывается опыт реальных сотрудников или руководителей.

Теоретический риск рассчитывается с помощью математических инструментов, обычно применяется статистика и теория вероятности. Эффективный риск невозможно измерить точно. Но на практике применяют стоимостную меру риска, которая рассчитывается, как произведение вероятности нежелательного события и количества потерянных денег, если оно все-таки наступит.

Риск описывает опасность количественно, то есть формализует абстрактное представление о негативном событии. Он выражает отношение числа вероятных ситуаций возникновения риска к их возможному числу. Точно измерить риск невозможно, его можно только спрогнозировать.

Руководство предприятия может использовать следующие методы оценки риска:

1. Экспертная оценка.
2. Рейтинговая оценка.
3. Контрольный список источников рисков.
4. Метод аналогий.

Независимые данные можно получить с помощью метода экспертных оценок. Рейтинговая оценка сопоставляет степень негативных последствий, позволяет составить некоторую градацию рисков и учесть их в планировании. Контрольный список составляется, чтобы не упустить незначительные риски. Аналогии берут за пример схожее по видам и характеру деятельности предприятие.

Пути снижения рисков в работе предприятия

Управление рисками требует не только их оценки, но и выработки мер по их снижению или профилактике. Среди эффективных методов управления рисками выделяют:

1. Нормативный.
2. Формирование резервных фондов.
3. Страхование.
4. Диверсификация.
5. Хеджирование.

Нормативный метод направлен на установление параметров, которые позволят избежать потенциальных крупных потерь. Это могут быть показатели предельного объема выпуска, сбыта. Нормы устанавливаются для количества и объема заемных средств, для привлеченных инвестиций. Причем ограничения могут определяться по-разному для отдельных подразделений.

Эффективная работа предприятия, получение прибыли сверх запланированной позволяет сформировать резервный фонд, средства которого могут пойти на погашение потерь при возникновении риска.

Самым распространенным и удобным методом защиты от рисков является страхование. Но страхование всех рисков требует существенных затрат, поэтому предприятия используют совокупность разных методов.

Хеджирование, как форма страхования, используется для ценных бумаг и финансовых активов. Брокеры от лица предприятия проводят сделки на фондовом рынке для уменьшения риска потерь по инвестиционному портфелю.

Одним из производственных методов защиты от рисков является диверсификация. Основная направленность работы фирмы сохраняется, но дополнительно разрабатываются востребованные направления деятельности. Такой подход позволяет снизить вероятность банкротства, сформировать новые рынки сбыта. Повышение дохода положительным образом скажется на финансовой устойчивости и независимости, платежеспособности и ликвидности. Устойчивость предприятия позволяет повысить его экономическую безопасность даже при неблагоприятных условиях внешней среды.

Предприниматели действуют исходя из своего опыта. Существует ряд правил, основанных на теоретических знаниях об экономике. Например, рисковать можно только в пределах собственного капитала. Всегда необходимо думать о последствиях, к которым может привести риск. Инвестиции проводятся только при полной прозрачности. Сомнения требую пересмотра решения, либо отказа от него. Всегда необходимо иметь запасной вариант развития событий.