Коммерческая деятельность банка как отрасль финансовой предпринимательской деятельности (ФПД)
К ФПД относят те виды предпринимательской деятельности, в которых основную роль играют операции, требующие использования информации о потенциальных продавцах и покупателях финансовых ресурсов (денежных средств, валют, отдельных видов ценных бумаг, банковских курсах валют, величине процентов, существующих условиях осуществления финансово-кредитных операций, процедурам по их оформлению т. д.), необходимых субъекту предпринимательской деятельности. К ним относятся операции с куплей-продажей финансовых ресурсов – различные виды банковского и небанковского кредитования, займы, операции финансового лизинга.
В соответствии с национальным законодательством «Банк» как институт – это кредитная организация, исключительно осуществляющая такие виды банковских операций:
- привлечение во вклады денежных средств физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц;
- размещение привлеченных финансовых средств от своего имени и за свой счет на условиях срочности, платности и возвратности;
- открытие и ведение банковских счетов физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц.
В современной рыночной экономике банки как институты финансового предпринимательства выполняют функцию посредничества в получении необходимых для организации других видов предпринимательской деятельности финансовых ресурсов (кредитов, гарантий, поручительств). Эта функция помогает перераспределить денежные средства, которые временно высвобождаются в процессах кругооборота денежных средств субъектов хозяйствования и денежных средств физических лиц.
В этой ситуации банки являются посредниками между хозяйственными единицами и секторами экономики, в которых накапливаются временно свободные денежные средства, и теми участниками экономической деятельности, которым временно необходим дополнительный капитал.
Коммерческая банковская деятельность (КБД)– важнейшее направление работы любого банка.
Коммерческая деятельность банка, а именно операции банка по кредитованию физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, являются самыми доходными операциями, но они неразрывно связаны с высоким уровнем риска. Кредитный риск – это вероятность получения убытков, связанная с ситуацией невозврата кредитных средств или с ситуацией, в которой возможно несвоевременное погашение выданных кредитов и неуплатой процентов по ним.
Коммерческая деятельность банка основана на кредитной политике, в которой базовыми элементами являются выбор форм обеспечения, выданных кредитов, тщательный отбор заемщиков-кредитополучателей, а также постоянный контроль за показателями финансово-хозяйственной деятельности.
Таким образом, под кредитной политикой коммерческого банка понимаются весь комплекс мероприятий по обеспечению повышения доходности кредитных операций коммерческого банка и снижение кредитного риска.
Как правило, перечень банковских услуг стандартен, универсален для физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц и включает в себя следующие виды:
- открытие, обслуживание рублевых и валютных счетов клиентов;
- проведение всех видов расчетных операций национальной и конвертируемых валютах;
- покупка – продажа иностранных валют;
- привлечение денежных средств в депозиты и предоставление кредитов для клиентов банка;
- организация краткосрочного и долгосрочного финансирования субъектам хозяйствования;
- финансирование предпринимательских проектов, в том числе с привлечением иностранных инвестиций;
- обслуживание корпоративных и личных пластиковых карт;
- консультации по организации и ведению предпринимательской деятельности.
Этапы банковской коммерческой деятельности
Сначала производится подача заявки на получение кредитных средств и организация интервью с клиентом. Для получения кредита клиент заполняет заявку, с указанием данных о требуемом кредите: цель получения кредита, его размер, вид и срок кредита, возможное обеспечение возврата кредита. Банк может потребовать приложить к заявке дополнительные документы и финансовые отчеты. Для получения кредитных ресурсов индивидуальные предприниматели и юридические лиц дополнительно представляю следующие документы: баланс организации за последний квартал с приложениями, бизнес-план.
Следующий этап –изучение кредитоспособности получателя кредита и проведение оценки риска, которая проводится в соответствии с разработанной в банке системы кредитного рейтинга. Рейтинговая система предназначена для оценки кредитоспособности кредитополучателя, а также определить рейтинг различных кредитных продуктов.
При оценке кредитоспособности получателя кредита осуществляется анализ его финансового состояния (показатели ликвидности, финансовой устойчивости, дебиторской и кредиторской задолженности, показателей финансовых потоков доходов, прибыли, основных бизнес – показателей (показателя деловой активности; показателей рентабельности; объемов реализации и объемов оборотов по счетам; наличной кредитной истории; качества управления и деловой репутации; положения организации на рынке; оценка конкурентов).
Обеспечением по кредиту могут быть различного рода залоги, гарантии, поручительства.
Далее происходит санкционирование или процесс одобрения кредитов (кредитным комитетом, коллективное одобрение, индивидуальное одобрение.
Следующий этап – подготовка к заключению договора. При одобрении кредита определяются основные характеристики кредита:его вид, размер кредита, сроки и порядок кредитования, способы погашения кредита, обеспечение возврата кредита, проценты за кредит.
Завершающая стадия – организация кредитного мониторинга, представляет собой процесс контроля за движением погашения кредита, порядка выплаты процентов. Мониторинг осуществляется путем периодического анализа кредитного досье заемщика. По результатам мониторинга разрабатывается комплекс мероприятий по повышению качества кредита и обеспечению своевременного и полного исполнения клиентом своих обязательств.
