Понятие о банкротстве
Изучая литературу по экономике и читая художественную литературу, мы часто встречаем термины «банкрот», «банкротство». Дословно переводится слово «банкрот» как «сломанная (или перевернутая) скамья». Происходит этот термин от обычая средневековых менял, которые в случае разорения ломали или переворачивали свои скамьи на рынке (менялы были предшественниками банкиров и банков в Европе в средние века). Сегодня определение термина «банкротство» выглядит следующим образом:
«Банкротством называется состояние длительной неплатежеспособности должника, то есть неспособность должника удовлетворить в полной мере требования кредиторов по долговым обязательствам».
Процедура банкротства определяется целым сводом законодательных актов в правовом поле данного государства. Поэтому в каждой стране могут наблюдаться некоторые отличия. Но они не существенны. Сама процедура банкротства призвана не разорить или закрыть разорившееся предприятие, а максимально смягчить последствия разорения одного предприятия для остальных, которые были с ним тесно связаны, и восполнить убытки, понесенные кредиторами.
Понятие залога
В экономике существует понятие «залог». Мы часто можем столкнуться с этим термином в быту, когда у нас что-то могут попросить в залог. Но оказывается, практика залога имеет более глубокие исторические и экономические корни. Гражданское право трактует залог следующим образом:
«Залог – это способ обеспечения выполнения своих обязательств в виде имущества и других объектов гражданских прав, которые находятся в собственности залогодателя и гарантируют погашение займа или выполнение других гражданско-правовых обязательств».
По сути залог можно считать дополнительным обязательством, что если залогодатель не выполнит основное обязательство, то он лишится заложенного имущества.
В качестве залога может быть использовано любое имущество: вещи, ценные бумаги, недвижимость, имущественные права.
Сущность залога состоит в том, что кредитор получает заложенное имущество в первую очередь по сравнению с другими кредиторами. Как правило имущество предается в залог при заключении соответствующего письменного договора и его нотариальном заверении. Кроме того залог подлежит государственной регистрации в порядке, установленном законом того или иного государства.
Залог при банкротстве
В случае объявления банкротства все претензии кредиторов, которые были обеспечены залогом, должны быть удовлетворены в порядке очереди за счет конкурсной массы. Согласно нынешнему законодательству залогодержатели в очереди по удовлетворению своих требований являются третьими. Их требования могут быть удовлетворены и за счет имущества, не преданного в залог.
Заложенное имущество может быть реализовано на торгах только лишь по решению суда и в порядке, который определяет залогодержатель. В случае, если залогодержатель не желает воспользоваться своими правами, эту процедуру может выполнить арбитражный суд.
В случае, когда после распродажи имущества должника (банкрота), средств для удовлетворения требований будет недостаточно, то на основании законодательства долги будут считаться погашенными и залоговой обязательство будет прекращено в судебном порядке (арбитражным судом).
Закон о несостоятельности и Закон о залоге гласят, что если претензии кредиторов нельзя удовлетворить по причине нехватки имущества, то их можно считать погашенными, а обязательства, обеспеченные залогом, прекращаются.
В настоящее время в России продолжаются дискуссии о необходимости пересмотра ряда законов, для избежания возможности невозвращения кредитов в случае ложного банкротства (например – невозвращения денег вкладчикам банков).
