Понятие и функции коммерческих банков
Под коммерческим банком понимают кредитную организацию, наделенную правом: привлечения денежных средств юридических и физических лиц, их размещения за свой счет и от своего имени на платной, возвратной, срочной основе и осуществления расчетных операций согласно поручениям клиентов.
Отличительной особенностью коммерческих банков в сравнении со специализированными кредитными небанковскими организациями, ориентированных на оказание ограниченного перечня услуг, является наличие возможности осуществления комплексного обслуживания клиентов. Это обусловлено тем, что в соответствии с требованиями законодательства на небанковские организации налагается ограничение в отношении осуществляемых операций.
Российское законодательство наделяет коммерческие банки правом осуществления операций по привлечению средств во вклады, предоставлению кредитов, открытию и ведению счетов, осуществлению расчетов, инкассации денежных средств, предоставлению гарантий, управлению денежными средствами, покупкой-продажей иностранной валюты и так далее.
Коммерческие банки призваны осуществлять следующие функции:
- Мобилизовать свободные денежные средств и трансформировать их в капитал, приносящий доход;
- Кредитовать государство, хозяйствующих субъектов и граждан;
- Выпускать кредитные деньги;
- Осуществлять расчеты и платежи;
- Выполнять эмиссию;
- Консультировать в сфере своей профессиональной деятельности.
Операции коммерческих банков
Под операцией коммерческого банка понимается определенная система действий, ориентированных на достижение конкретной цели (перечисление средств, получение кредита и прочее).
Выполняемые коммерческим банком функции определяют состав оказываемых им операций.
Специфической чертой банковских операций является то, что они преимущественно связаны с денежными средствами и капиталом.
Современный коммерческий банк может предлагать своим клиентам широкий спектр операций, включающий около трехсот наименований. Диверсификация подхода к осуществлению деятельности позволяет коммерческим банкам сохранять имеющихся в наличие клиентов и расширять их состав даже в условиях неблагоприятной экономической конъюнктуры.
При этом не каждый коммерческий банк оказывает максимально возможный спектр банковских услуг, многие ориентированы на предоставление базового набора услуг и банковских продуктов.
К числу основных банковских операций можно отнести следующие:
- привлечение средств в банковские вклады;
- услуги по открытию и ведению счетов в банке;
- услуги кредитования юридических и физических лиц;
- операции по купле и продаже иностранных валют;
- выполнение денежных переводов.
Российское законодательство запрещает коммерческим банкам осуществлять торговую, страховую и производственную деятельность.
При отсутствии специальной лицензии, выдаваемой Центральным банком России, все банковские операции подлежат осуществлению в национальной валюте.
Каждую банковскую операцию можно охарактеризовать следующим образом:
- с точки зрения экономического содержание как процесс перемещения денег от одних участников рынка к другим при участии банка;
- с точки зрения юридического (технического) содержания как выполнение определенной процедуры, связанной с движением денежных средств. Назначение этой стороны операции заключается в обеспечении законности, правильности и надежности банковских операций.
Суть большинства банковских операций сводится к одному из двух процессов: либо это привлечение средств в банк, либо их использование.
В зависимости от этого все банковские операции делятся на два основных вида:
- Пассивные, то есть те, которые ориентированы на привлечение финансовых ресурсов в банк с минимальными затратами;
- Активные, то есть те, которые ориентированы на использование (размещение) привлеченных и собственных средств коммерческого банка на максимально выгодных для банка условиях.
Банковские операции в соответствии с их принадлежностью к кредитному рынку делятся на два вида:
- собственно банковские или специфические, представляющие собой операции, совершаемые только банковскими кредитными организациями и запрещенные для других участников кредитного рынка. Результатом таких операций является полученный или уплаченный банком процентный доход/расход, комиссия за расчетно-кассовое обслуживание;
- небанковские (общерыночные), представляющие собой операции, совершаемые коммерческими банками наряду с иными участниками кредитного рынка. Данный тип операций может осуществляться на валютных, финансовых, товарных и иных рынках. Доходы коммерческих банков от таких операций представляют собой выручку или спекулятивный доход (расход).
В свою очередь, специфические операции коммерческого банка делятся на следующие виды:
- во-первых, расчетные, представляющие собой операции по перемещению денежных средств между участниками рынка;
- во-вторых, депозитные, представляющие собой операции по хранению денежных средств клиентов (операции по привлечению средств в банк);
- в-третьих, кредитные, представляющие собой операции по использованию средств банка и привлеченных средств для предоставления клиентам.
Небанковские операции коммерческих банков делятся на следующие виды:
- во-первых, эмиссионные, представляющие собой операции по привлечению средств за счет выпуска (эмиссии) ценных бумаг (векселя, акции, облигации и так далее);
- во-вторых, спекулятивные, представляющие собой операции по получению дохода от купли-продажи ценных бумаг иных эмитентов;
- в-третьих, банковские услуги, представляющие собой операции по оказанию таких услуг как услуги доверительного управления капиталом, сейфового хранения ценностей, профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и прочие;
- в-четвертых, хозяйственные, представляющие собой операции по обеспечению деятельности банка в качестве хозяйствующего субъекта.
