Валютные операции коммерческого банка

Валютные операции: сущность понятия

Валютные операции являются одним из главных источников дохода для коммерческого банка.

Различают национальную валюту и иностранную валюту, а так же внешние ценные бумаги.

Существуют следующие виды лицензий, выдаваемые Центральным банком:

1. для выполнения операций со средствами в рублях и иностранной валюте. К таким операциям можно отнести – куплю-продажу валюты, открытие счетов в банке.
2. для открытия вкладов, а так же размещения драгоценных металлов.
3. для осуществления всех видов операций с валютой и драгоценными металлами. Данная вид лицензия является генеральной.

Классификация валютных операций.

Существуют следующие критерии для классификации валютных операций:

1. Сроки выполнения:

   • текущие,
   • срочные,
   • кассовые.

   Текущие валютные операции характеризуются исполнением в срок – 180 дней. На данный вид операций нет ограничений. Если же для выполнения операции необходимо время, большее 180 дней, то эти операции связаны с движением капитала, подверженном большему риску. К ним можно отнести расчеты, переводы, открытие счетов.

   Кассовые операции ориентированы на операции покупки-продажи валюты:

   • today – сделка, с произведением расчета в день ее осуществления;
   • overnight – сделка, с произведением расчета на следующий день;
   • tomorrow – сделка, с произведением расчета на следующий рабочий день после дня, в который была совершена сделки;
   • spot – сделка, с произведением обмена на второй рабочий день после дня совершения сделки.
   Замечание 2

   Срочные сделки покупки-продажи осуществляются в день, оговоренный сторонами.

2. Объекты, выполняющие операции:

   • резиденты,
   • нерезиденты.

   Расчеты с нерезидентами подразумевают выполнение следующих операций:

   • Операции по переводу валюты на другую валюту, переводы денежных средств другим лицам;
   • Транспортировка валюты между странами, с обязательным соблюдением таможенных правил;
   • Распоряжение валютных ценностей внутри страны и т.д.

   Операции между резидентами могут осуществляться только по внутреннему каналу страны и только по национальной валюте. Исключение могут составлять расчеты в магазинах, при условии беспошлинной торговли, а так же в расчетах транспортного канала.

3. Целевое назначение:

   • собственные,
   • для клиентов.

   Собственные операции коммерческого банка осуществляются за счет данного банка. Собственные операции представляют собой расчеты по операциям купли-продажи валюты, открытие и ведение межбанковских счетов, дилерские операции и т.д.

   Клиентские операции осуществляются за счет и по поручению клиентов. К ним относят следующие – открытие и ведение счетов, брокерские операции, гарантии по кредитам и т.д.

4. Характер осуществляемых операций:

   • активные,
   • пассивные.

   Активные операции:

   • кредитование во внешнеэкономической деятельности;
   • кредитование банков резидентов и нерезидентов;
   • арбитражные сделки;
   • операции с наличной иностранной валютой.

   Пассивные операции:

   • открытие и ведение валютных счетов;
   • открытие вкладов в валюте;
   • кредиты, которые получены у банков резидентов и нерезидентов.

5. Масштаб операций:

   • мелкие,
   • крупные.

   Законодательство регулирует только крупные валютные операции, так, устанавливаются лимиты на осуществление данных операций.

6. Форма:

   • наличные,
   • безналичные.