Сущность и цели управления ресурсами коммерческого банка
Управление банковскими ресурсами – это целенаправленная деятельность коммерческого банка, которая заключается в мобилизации и размещении денежных средств, а также определении их источников, размера и структуры.
Целенаправленность управления коммерческим банком находящихся в его распоряжении ресурсов означает ориентацию его деятельности на достижение следующих целей:
- предотвращение «простаивания» денежных средств, то есть наличии у банка таких средств, которые не приносят ему доход (за исключением средств, которые образуют обязательные резервы);
- поиск и получение средств, необходимых для выполнения коммерческим банком своих обязательств перед клиентами и контрагентами и осуществления активных операций;
- извлечение коммерческим банком прибыли за счёт приобретения сравнительно более дешёвых ресурсов.
Процесс управления ресурсами предстаёт перед коммерческим банком в качестве сложной и многогранной проблемы, которая не имеет однозначного решения. А качество этого процесса оказывает непосредственное влияние на доходность, рентабельность и общее финансовое состояние. Потому кредитному учреждению требуется провести систематический анализ не только своих активов и пассивов, но и общих перспектив социально-экономического развития в стране.
Централизованное регулирование ресурсной базы коммерческого банка
В то же время представляется, что ресурсная база коммерческих банков должна быть регулируема централизованно. Речь идёт про воздействие государства на динамику показателей денежной массы, которое может принимать как прямую, так и косвенную форму. Оно оказывается в рамках проведения денежно-кредитной политики.
Прежде всего этим занимается Центральный банк РФ (Банк России), который, например, может устанавливать и изменять размер обязательных для коммерческих банков резервов. Кроме того, Центробанк располагает возможностями по изменению доступа кредитных организаций к дополнительным ресурсам. Это обеспечивается за счёт такого инструмента, как ключевая ставка, которая устанавливает стоимость кредитных ресурсов на межбанковском рынке (в том числе, кредитов Банка России в рамках рефинансирования).
Ещё одним косвенным методом государственного регулирования управления коммерческими банками своих ресурсов является купле-продажа государственных ценных бумаг. Причём этим может заниматься, не только Центральный банк, но и Министерство финансов и находящиеся в государственной собственности инвестиционные банки и фонды.
Управление пассивами как элемент управления банковскими ресурсами
В рамках управления банком своими ресурсами отдельно выделяется управление его пассивами. Под ним подразумевают определение кредитной организацией оптимальной для себя структуры источников банковских ресурсов. Это означает, что между собственными и привлечёнными средствами должно выдерживаться определённое соотношение.
С одной стороны, если привлечённых средств будет в избыточном количестве, то будет усилен риск потери банковской ликвидности и повышена угроза неплатёжеспособности коммерческого банка. С другой стороны, также отрицательно может сказаться преобладание в составе банковских ресурсов собственных средств коммерческого банка. В данном случае повышается вероятность того, что размер выплачиваемых дивидендов и рыночная стоимость акций банка будут снижены.
Если источники ресурсов коммерческих банков не будут сбалансированы между собой, то это может вызвать ухудшение показателей (прежде всего, финансовых показателей) деятельности коммерческого банка. А это, в свою очередь, станет причиной потери кредитной организацией сформированных ей ранее на рынке денежных средств имиджа и репутации.
Практика показывает, что наиболее распространённое соотношение банковских пассивов заключается в том, что на заёмные (привлечённые) средства приходятся около 80% банковского капитала, а на собственные, соответственно – около 20%. Это вызвано относительной дешевизной и доступностью заёмных средств, а также сложностью и долговременным характером накопления собственных средств.
Таким образом, в результате управления пассивами коммерческого банка должна быть оптимизирована структура банковских ресурсов, которая позволит при наименьших затратах на формирование ресурсов обеспечить поддержание стабильного уровня дивидендных выплат держателям обыкновенных и привилегированных акций и достаточных для динамичного развития банка объёмов прибыли.
Основные подходы к управлению ресурсами коммерческого банка
Коммерческий банк при принятии управленческих решений в отношении ресурсной базы может руководствоваться теми или иными критериями. Их перечень зависит от выбранного банком подхода к управлению ресурсами. Как правило, выделяют два основных подхода:
- Первый подход заключается в определении банком активных операций, которые он собирается совершить, и только после этого (отталкиваясь от выбранных операций) банк начнёт аккумулировать ресурсы требуемого объёма.
- Второй подход предполагает использование коммерческим банком тех ресурсов, которые уже были привлечены. В зависимости от их размера будут определены приоритетные направления их размещения и характер активных операций.
Выбор коммерческим банком первого подхода обоснован в том случае, если найти источники средств для него легче, чем выгодные сферы вложения ресурсов. Выбор другого подхода более предпочтителен в обратной ситуации. В связи с этим менеджменту банка предварительно следует провести анализ рыночной конъюнктуры, результаты которого станут основой для выбора того или иного подхода.
