Управление банковской ликвидностью

Понятие ликвидности, ее значимость для коммерческого банка

Деятельность коммерческого банка во многом определяется значением такой характеристики, как ликвидность.

Уровень банковской ликвидности зависит от готовности коммерческого банка к неожиданным изменениям финансовых потоков и возможности обеспечить изъятие клиентами своих депозитов и удовлетворять возросший спрос населения на кредиты. Следовательно, факторами ликвидности коммерческого банка можно назвать суммы его наличных средств, ликвидных резервов и потенциальных привлечённых ресурсов.

Оценка банковской ликвидности является одним из основных признаков, благодаря которому можно охарактеризовать текущее финансовое состояние кредитной организации. Поэтому возникновение у коммерческого банка проблем с ликвидностью, скорее всего, приведёт к неминуемым финансовым трудностям. Они чаще всего выражаются задержками платежей, что, в свою очередь, приводит к возникновению недоверия у клиентов.

Кроме того, банкам необходимо учитывать тот факт, что их ликвидность тесно переплетена с ликвидностью рынка, на котором они работают. В связи с этим платежеспособность национальных банков во многом определяется устойчивостью, ёмкостью и конкурентоспособностью рынка их страны.

В данных условиях большое значение приобретает управление банковской ликвидностью.

Регулирование банковской ликвидности со стороны Центрального банка РФ

Высший уровень управления банковской ликвидностью представлен деятельностью мегарегулятора финансового рынка – Центрального банка РФ. Его заинтересованность обусловлена тем, что уровни ликвидности конкретных коммерческих банков в совокупности определяют эффективность функционирования всей банковской системы страны.

Деятельность Центрального банка РФ в данной сфере по большей части сводится к контролю за состоянием ликвидности коммерческих банков. Этот контроль осуществляется посредством установления нормативов ликвидности, благодаря которым возможно регулирование (ограничение) рисков потери коммерческими банками своей ликвидности.

В настоящее время Центральный банк РФ использует следующие нормативы:

• норматив мгновенной ликвидности коммерческого банка, который определяется как отношение высоколиквидных активов к разнице обязательств до востребования и половины остатка средств по счетам до востребования;
• норматив текущей ликвидности коммерческого банка, который определяется как отношение ликвидных активов к разнице обязательств до востребования и половины остатка средств по счетам со сроком исполнения в 30 дней;
• норматив долгосрочной ликвидности коммерческого банка, который определяется как отношение кредитных требований к сумме собственных средств, обязательств банка по кредитам и депозитам и половины остатка средств по счетам со сроком исполнения в 365 дней.

Описание методов управления банковского ликвидностью

Суть управления банковской ликвидностью состоит в работе коммерческого банка по обеспечению бесперебойного выполнения обязательств перед клиентами. Эта задача может быть решена различными способами. То есть руководство коммерческого банка должно сделать выбор в пользу того или иного метода управления ликвидностью. Наиболее используемыми и популярными считаются следующие методы:

• метод управления активами – превращение неденежных активов в наличные (ликвидные) средства;
• метод управления пассивами – заимствование достаточного количества быстрореализуемых средств;
• метод фондового пула – создание в зависимости от источников и направлений использования первичных и вторичных резервов ликвидности;
• метод конверсии фондов – привязка мобилизованных из разных источников средств к разным направлениям использования;
• метод измерения движения денежных средств – наблюдение за изменениями объёмов потребности в ликвидности и источников ее удовлетворения;
• метод управления резервной позицией – определение того объема денежных средств, которые коммерческий банк получит без формирования вторичных резервов;
• метод управления кредитной позицией – определение того объема денежных средств, которые коммерческий банк получит без краткосрочного кредитования;
• метод активного управления портфелем – превращение банковских активов в ценные бумаги;
• метод межбанковского кредитования – заимствование денежных средств у коммерческих банков и у Центрального банка РФ;
• метод заключения сделок РЕПО (соглашений об обратном выкупе) - продажа актива на условии обратного выкупа по определённой цене в установленный день;
• метод заимствований на рынке евродолларов – увеличение обязательств коммерческого банка перед иностранными организациями или отечественными организациями, но в иностранной валюте.

Совокупность используемых методов представляет собой оперативное управление банковской ликвидностью. Наибольшая эффективность данного управления достигается благодаря применению комплексного подхода. Он заключается в осуществлении ряда этапов действий, которые образуют определённую модель:

1. анализ структуры баланса;
2. прогнозирование денежных потоков;
3. расчёт коэффициентов и показателей;
4. выработка соответствующей модели поведения.