Необходимость обеспечения возвратности банковских кредитов
Одним из главных видов банковских услуг, который приносит коммерческому банку наибольший доход, является кредитование. Поэтому особую роль в банковской деятельности играет управление кредитным портфелем. Оно заключается в создании структуры совокупности кредитов, которая была бы оптимизирована с точки зрения доходности, качества и рискованности.
Отличительными чертами кредитного портфеля является наличие между участниками отношений возвратного движения стоимости, а также то, что объект данных отношений имеет денежный характер. В связи с этим одним из элементов управления кредитным портфелем, который оказывает существенное влияние на эффективность кредитных операций и, как следствие, успешность функционирования коммерческого банка, является обеспечение кредитов.
Обеспечение банковских кредитов является необходимым в банковском деле. Это является в некотором роде методом управления кредитным портфелем, альтернативным созданию финансовых резервов. Если рассматривать имеющиеся в распоряжении коммерческого банка ресурсы как сочетание двух частей (резервов и средств, которые непосредственно используются), то можно понять, что увеличение банковского резервирования снижает величину потенциального дохода от использования меньшего количества средств.
Таким образом, обеспечение возвратности кредита является один из ключевых факторов повышения качества и эффективности деятельности коммерческого банка. А наиболее популярными и надёжными способами обеспечения возвратности банковского кредита являются:
- залог;
- поручительство;
- банковская гарантия.
Выбор коммерческого банка в пользу того или иного способа обеспечения возвратности банковских кредитов, как правило, зависит от происхождения и сущности заёмщика. Причём последнему предоставляется право на использование того способа обеспечения, который ему в большей степени удобен.
Если заёмщик не исполнит свои обязательства перед кредитором (коммерческим банком) или исполнит их ненадлежащим образом, то кредитор имеет право потребовать исполнения обязательства за счет предоставленного обеспечения.
Отличительные свойства залога как способа обеспечения возвратности кредитов
Залог считается наиболее эффективным способом обеспечения возвратности кредитов. Залог имущества и имущественных прав способствует созданию между кредитором и заёмщиком атмосферы доверительных отношений.
Коммерческие банки более склоны к использованию в качестве способа обеспечения именно залога. Объяснение этого, прежде всего, кроется в том, что залог в наивысшей степени обеспечивает надёжность исполнения обязательств. При этом финансовое состояние заёмщика в данном случае не имеет значения, но в случае его банкротства именно коммерческий банк будет иметь приоритет перед другими кредиторами.
В то же время залог имеет преимущество и для заёмщика. Благодаря данному способу обеспечения отпадает необходимость отвлекать из собственного оборота дополнительные денежные средства. Однако залог предъявляет для участников кредитных отношений ряд неудобств. Так, процедура оформления значительно затягивается по времени. Кроме временных затрат, существуют затраты финансовые: на страхование имущества, на государственную регистрацию и на нотариальное оформление. А повторное использование имущества в качества залога в последующем достаточно затруднительно в плане контроля.
Отличительные свойства поручительства как способа обеспечения возвратности кредитов
Такой способ обеспечения возвратности банковских кредитов, как поручительство представляет собой взятие третьим лицом (поручителем) на себя обязательств по исполнению перед кредитором обязательств заёмщика (в полном или частичном объёме). При этом и заёмщик, и поручитель несут солидарную ответственность.
В отличие от залога, поручительство не требует выполнения процедуры оформления, достаточно сложной по своему содержанию. Кроме того, сохраняется возможность участия в тендерах и аукционах. А заёмщик стимулируется к исполнению взятых им обязательств не только коммерческим банком, но и поручителем.
Однако коммерческий банк при заключении договора о поручительстве должен провести анализ финансового состояния и кредитоспособности не только заёмщика, но и его поручителя.
Если же заёмщик не исполнит свои обязательства перед кредитором (коммерческим банком) или исполнит их ненадлежащим образом, то кредитор имеет право потребовать исполнения обязательства от поручителя.
Отличительные свойства банковской гарантии как способа обеспечения возвратности кредитов
Схожим с поручительством способом обеспечения возвратности кредита является банковская гарантия. Она предусматривает, что коммерческий банк обязуется по просьбе заёмщика и при предоставлении ему требования об уплате уплатить кредитору денежную сумму. Заёмщик при банковской гарантии экономит свои средства, поскольку стоимость использования банковской гарантии меньше стоимости кредита. Также существует возможность эффективного использования банковской гарантии во внешнеэкономической деятельности.
В то же время для того, чтобы привлечь коммерческий банк к оказанию услуг по предоставлению гарантии, заёмщику требуется выплатить ему некоторую фиксированную сумму вознаграждения, а кредитору рекомендуется провести анализ финансового состояния гаранта.
Поэтому банковская гарантия так же, как и рассмотренные ранее способы обеспечения возвратности кредитов, имеет и положительные, и отрицательные черты. Это требует от кредиторов и заёмщиков выбора того способа, который в наибольшей степени отвечает требованиям, предъявляемым текущей ситуацией.
