Кредитование – это финансовые взаимоотношения, возникающие в результате получения/выдачи ссуды в денежной или натуральной форме на условиях срочности, возмездности и возвратности.
Кредитование сельского хозяйства в России
Для фермеров и прочих сельскохозяйственных экономических субъектов кредитование — один из наиболее важных источников финансирования деятельности, обновления производственных фондов, расширения производства. Особенностью кредитования сельского хозяйства заключается в сезонности расходов/доходов в данном виде деятельности.
Как правило, банковские организации предоставляют займы и открывают кредитные линии для покрытия сезонных расходов, связанных с выращиванием урожая. В связи с этим наиболее популярным типом кредитования для сельскохозяйственных производителей считаются краткосрочные займы. Ранее в России существовала практика безвозвратных кредитов, которая в дальнейшем привела к формированию довольно крупного долга фермеров перед государством. Если во времена СССР задолженности просто списывались, то с переходом на рыночные отношения долг не списывается, а постепенно накапливается, поэтому на сегодняшний день для развития сельского хозяйства необходим поиск альтернативных путей решения вопроса с кредитованием.
Стоит отметить, что вопросы кредитования играют важнейшую роль в развитии сельского хозяйства. Для сельскохозяйственных экономических субъектов кредитные линии, займы являются наиболее важным источником обновления производственных и оборотных фондов, развития производства, расширения площади возделываемых земель.
Важной особенностью сферы сельского хозяйства в РФ с точки зрения экономики является низкий уровень фондоотдачи, что связано с ценовой разницей между сельскохозяйственной продукцией и сельскохозяйственной техникой (комбайны, сеялки, культиваторы и т.д.). В связи с этим фермеры для обеспечения непрерывности своей деятельности обращаются в банковские коммерческие структуры.
Опыт кредитования сельскохозяйственного сектора в РФ и его проблемы
Для изучения опыта кредитования сельского хозяйства на территории Российской Федерации стоит рассмотреть опыт прошлых лет. Так в более ранние периоды представители сельскохозяйственной сферы объединялись и образовывали коллективные хозяйства, которые владели достаточным имуществом, стоимость которого обеспечивала более широкие возможности для получения кредитных линий и займов. Но после распада СССР начался новый этап развития экономики и кредитования, который был ознаменован переходом на рыночную систему экономики, в связи с чем имущество коллективных хозяйств было разделено между всеми участниками и соответственно утратило свою стоимость. На сегодняшний день фермеры неохотно сотрудничают друг с другом и не объединяются.
Стоит отметить, что именно добровольное сотрудничество, объединение хозяйств могло бы решить проблемы обеспечения кредитных линий, займов. Банковские структуры готовы предоставить кредиты и займы на условиях обеспечения таких кредитов недвижимостью, ценными бумагами или поручительством третьих лиц. Если изучить опыт мировой практики, то можно отметить, что в экономически развитых странах проблема обеспечения фермерства активно решается путём объединения в добровольные сообщества и хозяйства, регистрируемые как единое юридическое лицо с консолидированным имуществом. Такие объединения формируются с конкретной целью привлечения денежных средств в форме кредитов и займов для решения существующих проблем с финансированием и обеспечением непрерывности деятельности. Стоит отметить, что товарищества и кооперативы получают кредиты на условиях аналогичных условиям получения кредитов отдельными экономическими субъектами, но с больше долей одобрения.
На сегодняшний день в сфере кредитования производителей сельскохозяйственной продукции в Российской Федерации разработана и внедрена программа «О финансовом оздоровлении сельскохозяйственных товаропроизводителей», в которой участвуют юридические лица, требующие реструктуризации кредиторской задолженности.
Например, по состоянию на 31 декабря 2013 года в только Нижегородской области в программе приняли участие более 450 производителей сельскохозяйственной продукции. По окончанию года из данной программы было исключено более 280 производителей (более 50%) в связи неисполнения долговых обязательств. Данный факт говорит об острой необходимости усиления поддержки государства сельскохозяйственного сектора. Так можно сделать вывод, что реструктуризация долговых обязательств не решает проблему задолженности в целом, но оказывает влияние на величину процентной банковской ставки и делает более гибкими условия кредитования в сельскохозяйственном секторе.
Стоит отметить, важнейшую проблему рефинансирования кредитования в Российской Федерации, которую представляет собой высокая процентная банковская ставка. В наиболее экономически развитых государствах величина процентной банковской ставки составляет 0,25¬1%, в то время как в России ставка рефинансирования составляет более 11%. Такое расхождение свидетельствует о необходимости пересмотра данной величины в сторону снижения. Высокие процентные ставки в России связаны с одним из основных факторов, снижающих привлекательность аграрного сектора для банковских коммерческих структур, которым является высокие банковские риски.
В связи с этим банковскими структурами активно внедряется практика страхования урожая, которое представляет собой эффективный инструмент, позволяющий распределить ущерб от утраты урожая между субъектами, что в конечном итоге снижает нагрузку на сельское хозяйство. Однако, на сегодняшний день в России система страхования урожая развита недостаточно, даже излишне слабо. Так, в случае возникновения ущерба страховые компании возмещают лишь около 6-7% от стоимости урожая, а реальные потери составляют порядке 30%. По этой причине многие экономические субъекты сельскохозяйственной отрасли отказываются от страхования урожая.
