Ресурсная база коммерческого банка

Структура ресурсной базы коммерческого банка

Для кредитных учреждений, функционирующих в рыночных условиях на коммерческой основе, первостепенное значение имеют их ресурсы. Именно они составляют основу, обязательное условие для совершения активных операций, за счет которых формируется наибольшая часть банковской прибыли. Это логически объяснимая цепочка: для того, чтобы посредством финансовых инструментов разместить средство, прежде всего, необходимо иметь в своём распоряжении эти средства.

Это может быть достигнуто двумя путями: либо использованием банком собственного капитала, либо привлечением от других экономических субъектов во временное пользование их ресурсов. Для современных условий хозяйствования характерно преобладание в структуре ресурсной базы банка привлечённых средств. Их удельный вес составляет 80-90%. Соответственно, доля собственного банковского капитала колеблется от 10% до 20%.

Предназначение собственного капитала коммерческого банка состоит в финансовом обеспечении непредвиденных расходов. Обычно собственный капитал рассматривают как органичную совокупность основного капитала (капитала первого уровня) и дополнительного капитала (капитала второго уровня). Элементами основного капитала являются уставный капитал, резервные фонды, нераспределенная прибыль и ряд других собственных источников. К элементам дополнительного капитала относятся резервы, которые отличаются своим менее постоянным характером.

По способу своей аккумуляции привлечённые средства в основном представлены депозитами и займами. Их фундаментальное различие заключается в субъекте-инициаторе данного движения денежных средств.

Оформление депозитов в банке происходит по инициативе клиентов – физических лиц (населения) и юридических лиц (субъектов хозяйственной деятельности). Депозиты подразделяются на депозиты до востребования, которые могут быть использованы клиентами в любое время, и срочные депозиты, на которые наложены ограничения для клиента по внесению на этот счёт и снятию с него денежных средств.

Прочие привлечённые средства аккумулируются в форме займов, которые привлекаются банком по его собственной инициативе у других коммерческих банков или у Центрального банка. К этой же категории ресурсов относятся долговые ценные бумаги коммерческого банка (прежде всего, облигации) и кредиторская задолженность, возникшая в результате операций с другими банками.

Следовательно, ресурсы коммерческого банка представляют собой обособленную и важную часть его деятельности, успех которой непосредственно влияет на само существование кредитного учреждения.

Формирование ресурсной базы коммерческого банка

Особый аспект функционирования коммерческого банка заключается в формировании ресурсной базы. Оно представляет сложный и трудоемкий процесс, который реализуется под сильным влиянием ряда внутренних и внешних факторов. Несмотря на то, что каждый из этих факторов в отношении конкретного банка приобретает индивидуальные характерные черты, их можно представить в самом общем виде.

К внутренним факторам, которые являются изменчивыми и динамичными, поскольку находятся в зоне контроля коммерческого банка, определяя его депозитную политику, относятся:

• наличие или отсутствие у руководства банка заинтересованности в привлечении средств как отдельных категорий клиентов, так и клиентов вообще;
• уровень и качество менеджмента коммерческого банка;
• степень научной обоснованности проведения банком депозитной политики;
• уровень опыта, квалификации и профессионализма сотрудников банка;
• степень диверсификации банковских рисков и т.д.

В отличие от внутренних внешние факторы не могут быть изменены в результате действий коммерческого банка. Поэтому ему остается лишь своевременно реагировать на их возникновение и принимать соответствующие меры преимущественно корректирующего воздействия. Такими факторами могут быть:

• положения действующего законодательства и нормативно-правовой базы;
• степень и характер государственного регулирования банковской деятельности;
• макроэкономическая ситуация, в частности, состояние мирового и национального финансовых рынков;
• уровень конкуренции в банковском секторе;
• уровень благосостояния и покупательской способности населения и т.д.

Ресурсная базы коммерческого банка формируется посредством гибкого управления его активами и пассивами. Поэтому кредитной организации нужно не только привлекать своими услугами новых клиентов, но и регулярно изменять структуру источников привлечения ресурсов. В результате этого банком поддерживается наиболее оптимальное для конкретных условий его функционирования соотношение между собственными и привлеченными средствами. Банковскому руководству стоит иметь в виду, что избыточное количество привлеченных средств повышает потенциальную угрозу неплатежеспособности коммерческого банка, а их недостаточное количество усиливает риск потери банковской ликвидности.