Важную роль в функционировании современной экономики играют коммерческие банки. Они занимаются аккумулированием и перераспределением создаваемого внутри национального хозяйства совокупного общественного продукта. Совокупность действующих в стране коммерческих банков образует банковскую систему (банковский сектор экономики).
Состояние банковской системы России можно охарактеризовать как неустойчиво стабильное. В условиях экономических секторальных санкций она подвергается действию ряда негативных факторов внешней среды, которые приводят отечественные банки к убыткам. В связи с этим повышается значение проводимой коммерческой организацией политики по формированию финансовых ресурсов.
Формирование ресурсной базы для любой кредитной организации является сложным и трудоемким процессом. Это связано с тем, что в ходе реализации данного процесса коммерческий банк сталкивается с воздействием большого числа внутренних и внешних факторов.
Наиболее важными факторами внутренней среды, степень влияния которых может корректироваться в результате принятия коммерческим банком рядом мер, считаются:
В то же время кредитная организация (в лице её руководства) должна принимать за должное то, что на интенсивность и результативность формирования ресурсной базы оказывают влияние факторы, действие которых не зависит от воли менеджеров банка. Речь, прежде всего, идёт про:
Поскольку кредитные организации обычно не в состоянии предотвратить возникновение негативных и стимулировать появление положительных факторов внешней среды, политика банка в их отношении заключается в своевременном реагировании (соответствующем изменении своей деятельности).
Ресурсная база коммерческого банка состоит из следующих составляющих:
Как правило, ресурсная база коммерческого банка преимущественно (около 70-80%) формируется за счёт депозитных ресурсов. Однако в зависимости от того, в каком состоянии находится экономика, какими индивидуальными особенностями характеризуется банк, какой политики он придерживается, это соотношение может различаться.
И всё же предоставление коммерческим банком своим клиентам кредитов обеспечивается именно за счёт открытия в банке депозитов. Руководство банка, формулируя своё отношение к привлечению средств во вклады, отдельно рассматривается депозитные ресурсы, подразделённые по категориям вкладчикам (физические и юридические лица), по сроку привлечения (до востребования, на 3, 6, 9, 12 месяцев или свыше) и т.д.
Если при формировании ресурсной базы коммерческий банк занимается не только привлечением новой клиентуры, но и постоянным изменением структуры источников привлечения ресурсов, то это говорит о том, что им принята политика гибкого управления активами и пассивами. В частности, кредитной организации требуется поддерживать собственные и привлеченные средства в определённом соотношении. Если привлеченные средства будут в избыточном количестве, то усилится риск потери коммерческим банком ликвидности и снижения своей платёжеспособности.