Сущность понятия «кредит»
Кредит – это один из видов общественных отношений, реализуемых в финансовой сфере, которые возникают между субъектами экономических отношений в результате предоставления ссуды кредитором заемщику на условиях возвратности, срочности и платности.
На сегодняшний день через процессы кредитования реализуется перераспределение финансовых ресурсов между участниками финансового рынка, различными сегментами и областями. В рамках кредитования спрос участников рынка на оборотные ресурсы, как правило, удовлетворяется предложением свободных финансовых ресурсов от коммерческих банковских структур и различных финансовых учреждений, которые в свою очередь привлекаются с рынка депозитов и вкладов частных лиц и хозяйствующих единиц.
Долгосрочное кредитование
В настоящее время долгосрочное кредитование как один из методов финансового инвестирования достаточно широко распространено. Долгосрочным кредитование м принято считать кредитование, в рамках которого срок погашения кредита или займа превышает три года и, как правило, составляет порядка пяти лет, однако, срок может увеличиваться и до 25 лет. В большинстве случаев кредиты и займы на продолжительный срок предоставляется для реализации капитальных вложений и инвестиций хозяйствующей единицы, технического переоснащения и модернизации производства, для осуществления строительства или реконструкции зданий и сооружений, формирования различного рода нематериальных активов, например, объектов интеллектуальной собственности.
Стоит отметить, что предоставление кредита на долгий срок не выгодно для банковских структур, т. е. недостаточно рентабельно, в отличие, например, от краткосрочных кредитов. Именно в связи этим подобные кредиты выдают не коммерческие банковские структуры, а различного рода инвестиционные финансовые учреждения, пенсионные фонды и страховые фирмы посредством приобретения различного рода облигаций.
В некоторых случаях долгосрочное кредитование может быть использовано государством как один из эффективных инструментов стимулирования отдельных отраслей промышленности или отдельных хозяйствующих единиц.
Для получения долгосрочного кредита заемщик должен представить в финансовое учреждение более расширенный пакет документации, чем при получении краткосрочного кредита. Помимо стандартных документов, потенциальный заемщик по согласованию с кредитором обязан представить документацию, которая бы в полной мере подтверждала цели кредитования. Например, к таким документам относятся проектно-сметная документация, технико-экономические показатели планируемого к реализации проекта и т.д.
Процесс долгосрочного кредитования
Процесс долгосрочного кредитования является в значительной мере трудоёмкой процедурой, которая состоит из нескольких взаимодополняемых этапов, игнорирование каждого из которых может повлечь за собой серьезные ошибки и последствия.
Всего можно выделить четыре этапа процесса долгосрочного кредитования:
- Этап №1 - программирование. Сущность данного этапа заключается в анализе макроэкономической ситуации в государстве в целом, в регионе, в котором функционируют потенциальный заемщик, детальном исследовании отраслевой динамики потенциальных направлений кредитования, проверке готовности сотрудников банковской структуры-кредитора к работе с большим количеством различных ссудополучателей, формирования и утверждения внутренней банковской документации. Стоит отметить, что многое из перечисленных существует за пределами поля деятельности отдельного банковского подразделения и в большей степени относится к функционалу аналитических и маркетинговых подразделений банковской структуры;
- Этап №2 - предоставление банковской ссуды. Согласно утвержденных в каждой банковской структуре направлений отбора работники соответствующего подразделения выполняют прием заявок на получение кредита на достаточно продолжительный срок. В зависимости от вида кредитования к заявке получение кредита также прикладывается пакет необходимой документации. После чего работником банковской структуры выполняется экономический анализ предоставленной документации, хозяйственной деятельности потенциального заемщика, перспективности проекта, формируются выводы о возможности и привлекательности реализации операции по выдаче кредита;
- Этап №3 - контроль за использованием кредита. Использование выданного кредита подразумевает направление выделенных банковской структурой финансовых ресурсов на реализацию коммерческого проекта. Важнейшим условием использования кредитных финансовых ресурсов является эффективность коммерческого мероприятия, которую можно охарактеризовать через обеспечение регулярного поступление дохода и прибыли для обеспечения долговых обязательств перед кредиторами и уплаты сумм, начисленных за пользованием кредитом. Основной целью данного этапа долгосрочного кредитования можно назвать обеспечение постоянной выплаты процентов по основному долгу и непосредственно погашение основного долга. Стоит отметить, каждой выданной ссуде присущ риск непогашения кредита по различным причинам, в связи с чем финансовое учреждение реализует политику выдачи ссуд только после полного анализа потенциальных заёмщиком;
- Этап №4 - возврат банковской ссуды. Возврат полученной ссуды подразумевает вливание финансовых ресурсов в банковские структуры и уплату сумм, начисленных за пользованием кредитом. Именно возврат кредита можно назвать своеобразным венцом деятельности кредитного подразделения и ответом на вопрос, насколько качественно и профессионально выполнили свою работу сотрудники на весь этапах кредитного процесса. Если заёмщик своевременно и в полном объеме возвращает ссуду и уплачивает начисленные по ней проценты, то кредитное дело закрывают и относят этого заемщика к группе перспективных.
