Понятие и сущность санации
Снижение ликвидности банковского учреждения может быть вызвано нестабильным экономическим положением в государстве, инвестированием финансовых средств в проблемные сферы, оформлением непродуманных договоров.
Последствия снижения ликвидности проявляются в том, что если руководство не принимает своевременные меры, неминуемо появляется угроза ликвидации банковском учреждении.
Такая ситуация нарушения работы банка решается с помощью проведения оздоровительного мероприятия для финансовых учреждений, которое называется санацией.
Санация представляет собой восстановление платежеспособности банковской организации. С целью реализации восстановления работы банковских компаний применяется метод санирования.
Процедура санации банков - мероприятие, которое сконцентрировано на восстановлении его платежеспособности.
Основной перечень мероприятий, которые являются составными элементами санации, предусматривается нормативными актами. В него входят:
- рационализация организационной структуры,
- ликвидация банковских отделений,
- сокращение персонала,
- оформление реструктуризации кредиторской задолженности.
Процедуру санации проводят вместе с реорганизацией банка и назначением временных управляющих. Если соблюдать законодательство, то оздоровление способствует возврату нормального функционирования банка.
Что касается вкладов, то здесь работа предстоит со страховым агентом, с которым банк оформляет договор на страхование вкладов.
Необходимость санации банк определяет самостоятельно или проводит по предписанию Центробанка России или Агентства страхования вкладов.
Проведение санации актуальным является в том случае, когда прогнозируется, что оздоровительные мероприятия способны позволить избежать банкротства и сохранить банк.
Санацию рекомендуют для финансовых учреждений, оказывающих воздействие на экономику в государстве. По окончанию оздоровления банки продолжают вести финансовую работу, но с уже изменившимся названием заведения и сменой владельца. В основном санируемый банк представлен финансовым заведением, которое работало исправно, но по причине определенных обстоятельств у него происходит нарушение исполнения обязательств ввиду недостаточного количества денежных средств. Все это приводит к снижению ликвидности банка и потребности в проведении процедур оздоровления.
Санацию можно считать успешно проведенной, когда её результат представлен предотвращением банкротства банка и восстановлением его работы до оптимального уровня кредитных и финансовых характеристик.
Санация для вкладчиков
Санация банковского учреждения для вкладчика может характеризоваться с положительной стороны, поскольку происходит снижение риска банкротства и возможности потерять свои вложения.
Для вкладчиков санация банка не приводит к значительным изменениям, поскольку сам процесс оздоровления способен затронуть общую структуру банковского управления.
Вне зависимости от смены администрации или формирования в управленческой системе администрации другого банка, все обязательства санируемого банка перед вкладчиками остаются действующими. При этом для клиентов данный процесс может привести лишь к снижению рисков по невыполнению обязательств.
В процессе слияния или реструктуризации осуществляется изменение только юридического наименования учреждения, при этом все условия и договорные обязательства с вкладчиками должны быть переданы санирующей организации, которая в полной мере берет на себя ответственность по их выполнению и соблюдению.
Поскольку система санации представляет собой долговременный и трудоемкий финансовый процесс, то с целью повышения надежности необходим постоянный мониторинг процесса оздоровления учреждения, включая отслеживание актуальных новостей его активности.
Риски при санации для вкладчиков
В случае проведения санации для вкладчиков характерны и определенные риски, которые проявляются в отказе Центрального банка провести санацию данного учреждения.
В случае, когда само финансовое или кредитное учреждение не способно решить свои проблемы и не может восстановить баланс активов, оно вынуждено объявить о своей несостоятельности (банкротстве).
Для того чтобы выплатить деньги вкладчикам, банк использует финансовые средства, которые остаются от реализации остающихся активов. Часто суммы таких активов не хватает для покрытия долгов банка при его банкротстве.
С целью обезопасить в будущем свои вложения вкладчикам лучше доверить собственные сбережения крупным финансовым учреждениям с обязательной поддержкой Центрально банка.
Постоянное отслеживание публикуемой банком информации в открытом доступе в области соблюдения обязательного норматива способствует своевременному определению падения банка, что является показателем ухудшения деятельности банка и роста рисков для вкладчиков.
Основные признаки проблемного положения банковской организации, являющиеся основанием для проведения процедуры санации, представлены:
- невыполнением требований кредиторов в области погашения задолженности на протяжении 6 месяцев, с условием обращения займодателями к заёмщику несколько раз;
- отсутствием проводок по финансовым операциям, которые относятся к обязательным платежам в течение 3 дней после завершения конечной даты. Дата установлена платёжным графиком в соответствии с отсутствием средств на банковских счетах;
- нарушением нормативного требования по отношению к размеру капитала, которым должна владеть финансово-кредитная организация;
- снижением размеров банковского капитала на 20%, если сравнить с его самой большой величиной за последние 12 месяцев;
- снижением размера основного капитала ниже, чем сумма уставного фонда. Сумма уставного капитала определена и нормируется учредительными документами банка;
- нарушением нормативных показателей платёжеспособности учреждения.
