Коммерческие банки
Коммерческий банк – это самостоятельная банковская структура, которая осуществляет широкий перечень банковских операций с целью получения дополнительного дохода (чистой прибыли).
Банковские структуры отличаются от прочих финансовых учреждений тем, что они имеют право осуществлять только финансовые операции, которые предусмотрены полученной банковской лицензией.
На сегодняшний день коммерческая банковская структура выступает в роли главного звена банковской системы в целом, так как аккумулирует свободные финансовые ресурсы, трансформирует их в капитал и осуществляет деятельность по его размещению от собственного имени и на принципах платности, возвратности, обеспеченности.
В настоящее время коммерческие банковские структуры обслуживают как юридических (различного рода учреждения, хозяйствующие единицы и экономические субъекты), так и частных лиц. Независимо от форм собственности коммерческие банковские структуры выступают в качестве самостоятельного субъекта банковского сектора.
Взаимоотношения отношения между банковской структурой и клиентом носят прежде всего деловой коммерческий характер, что связано с тем, что основной целью функционирования коммерческого учреждения является получение максимальной величины чистого дохода.
Стоит отметить, что банковский сектор держится не только на коммерческих банковских структурах.
В России все кредитные организации, осуществляющие банковскую деятельность, делятся на два типа:
- коммерческие банки;
- кредитные учреждения, которые представляют собой юридические лица, не выступающие в роли банка, организованные с уставным фондом не менее 5000 тыс. руб., осуществляющие отдельные банковские операции в соответствии с выданной лицензией, за исключением денежных операций с частными лицами.
В настоящее время в соответствии с действующим законодательством банки могут быть организованы в любых формах, например:
- частные банки;
- коллективные банки;
- смешанные банки.
По методу формирования уставного капитала коммерческие банковские структуры можно разделить на паевые и акционерные, закрытого или открытого типа.
Паевые коммерческие банковские структуры в большинстве случаев организовываются в форме общества с ограниченной ответственностью (ООО), где ответственность каждого участника капитала ограничивается величиной его вклада в общий капитал финансового учреждения
У банковской структуры, организованной в форме акционерного общества (АО), уставный капитал делится на конкретное число акций, которые равны по номинальной стоимости, размещаемых между участниками фондового рынка (юридическими и частными лицами). Коммерческие банковские структуры могут быть организованы как форме открытого акционерного общества, так и в форме закрытого. В случае организации коммерческого банка в форме акционерного общества высшим органом управления является общее собрание акционеров, которое собирается минимум один раз в год. Общее руководство деятельностью коммерческой банковской структурой осуществляет совет финансового учреждения, определяющий направление деятельности кредитной организацией, которое соответствует стратегии развития, обсуждает вопросы, связанные с деятельностью финансового учреждения, его финансирование, его политику отношения с клиентами.
Порядок открытия, регистрации и ликвидации коммерческих банков
Порядок открытия и регистрации установлен федеральный законом «О банках и банковской деятельности».
Стоит отметить, что для осуществления операций банковской структуры необходимо получение соответствующей лицензии от Банка России, а также регистрация в ЦБ РФ. При осуществлении операций с иностранной валютой банковской структуре нужно получить лицензию на осуществление подобных операций. Коммерческая банковская структура считается организованной и приобретает необходимый статус юридического лица после регистрации его устава (внутреннего документа).
Учредителями банковской структуры могут выступать физические и юридические лица, исключением являются организации, которые имеют неликвидный баланс или относимые к группе банкротов.
Инициативу на открытие финансового учреждения берут на себя учредители, именно они занимаются оформлением необходимой документаций, например, разработкой и утверждением устава, политики банка и т.д. Также учредители подписывают соответствующий учредительный договор, в котором в обязательном порядке отражается характеристика банковской структуры, величина уставного капитала, доля учредителей в уставном капитале, ответственность, права и обязанности сторон и т.д. оказывается недостаточно для формирования уставного капитала банковской структуры, то в учредительном договоре в обязательном порядке отражаются условия, на которые могут быть привлечены акционеры финансового учреждения.
Ликвидация коммерческой банковской структуры может быть реализована посредством отзыва выданной ранее лицензии на осуществление финансовых операций банковским учреждением. Решение о ликвидации в обязательном порядке должно быть опубликовано в печати и доведено до структуры, которая ликвидируется. После получения решение об отзыве лицензии у финансового учреждения акционеры должны в обязательном порядке организации ликвидационную комиссию с привлечение в участники такой комиссии представителя Центрального банка.
Среди оснований для отзыва лицензии можно выделить следующие:
- установление недостаточности информации, на базе которых выдается лицензия
- нарушение сроков реализации банковских операций, которые оговорены в банковской лицензии, более чем на один календарный год со дня ее выдачи;
- выявление фактов недостоверности отчетной информации с осуществлением банковских операций, которые не предусмотрены полученной лицензией.
