Пассивные операции и их роль в деятельности банков

Сущность и специфика пассивных операций банка

Специализацией коммерческих банков является оказание физическим и юридическим лицам посреднических услуг в сфере финансовых отношений. Это означает, что банк занимается покупкой финансовых ресурсов, а затем – их продажей нуждающимся клиентам. Первый тип операций называется пассивным, второй – активным.

Пассивные операции непосредственно определяют размер ресурсов, находящихся в распоряжении коммерческого банка. В соответствии с этим обусловливаются масштабы его деятельности.

Главное предназначение пассивных операций заключается в формировании кредитным учреждением собственных и привлечённых ресурсов, которые впоследствии могут быть использованы для проведения активных операций. К собственным средствам относятся средства уставного капитала, различных фондов, нераспределённой прибыли и прибыли от продажи или сдачи в аренду собственного имущества. Другая часть средств привлекается за счёт открытия депозитов, эмиссии долговых ценных бумаг, осуществления операций на рынке межбанковского кредитования.

В банковском деле сложилась практика функционирования банка преимущественно за счёт привлечённых средств, которые составляют порядка 90% всех средств кредитной организации (на собственные средства банка приходится, соответственно, только 10%).

Роль пассивных операций в деятельности коммерческого банка

Для функционирования любого коммерческого банка большое значение имеет проведение пассивных операций. Важность их роли может быть подтверждена следующими тезисами тезисам:

• во-первых, в результате выполнения пассивных операций коммерческий банк формирует ресурсную базу для выполнения в будущем активных операций, возможные масштабы которых зависят от объёма имеющихся ресурсов и определяют размер получаемых доходов;
• во-вторых, надёжность коммерческого банка, определяющая его положение относительно конкурентов на рынке, характеризуется стабильностью, величиной и структурой банковских ресурсов, аккумулированных кредитной организацией;
• в-третьих, стоимость привлечённых ресурсов выступает в качестве одного из определяющих факторов размера прибыли коммерческого банка.

Помимо того значения, которое пассивные операции имеют в судьбе кредитных организаций, они играют немаловажную роль в народном хозяйстве страны и её социальной сфере. Пассивные операции предполагают мобилизацию у населения и предприятий их временно свободных денежных средств (сбережения и накопления). Функционирование банковской системы позволяет трансформировать эти средства в производственные инвестиции, с помощью которых будут удовлетворены потребности экономики в основном и оборотном капиталах. А население получит возможность приобрести на личные нужды потребительские ссуды.

Кроме того, население и предприятия могут рассчитывать на компенсацию и ликвидацию убытков, которые имеют место в результате действия в национальной экономике инфляционных сил. Это достигается за счёт получения ими процентных платежей за вклады, открытые в банке, или за приобретённые у него долговые ценные бумаги.

Функции собственных средств коммерческого банка

Как было указано выше, в результате выполнения пассивных операций коммерческий банк приобретает в своё распоряжение ресурсы, которые можно разделить на собственные и привлечённые средства.

Несмотря на сравнительно небольшой удельный вес, собственные средства банка играют очень большую роль в его деятельности. Они выполняют три основные функции:

1. оперативную,
2. защитную,
3. регулирующую.

Оперативная функция собственного капитала заключается в выполнении им роли финансового ресурса развития материальной базы банка. Наличие собственных средств является обязательным условием для начала деятельности кредитного учреждения, поскольку за их счёт приобретаются оборудования, машины и другие основные активы. Кроме того, базируясь именно на них, банк может увеличить масштабы и получить новые возможности своего функционирования.

Защитная функция собственных средств проявляется в обеспечении перед вкладчиками и кредиторами обязательств банка. То есть в случае наступления неблагоприятных для банка обстоятельств, в частности, возникновения непредусмотренных расходов и убытков, кредитное учреждение должно сохранить свою платёжеспособность благодаря собственному капиталу, который служит страховым фондом. Величина собственных средств банка обратно пропорционально степени подверженности им риску.

Собственные средства выступают в качестве инструмента реализации регулирующей функции – Центральный банк устанавливает обязательные для всех банков размеры их собственных средств, что непосредственно сказывается на их деятельности.

Функции привлечённых средств коммерческого банка

Подавляющая часть банковского капитала приходится на привлечённые средства, наиболее популярной формой которых является депозиты – банковские вклады, на которых лица размещают денежные средства на условиях хранения и начисления процентов. Для банка депозиты представляют собой основной источник денежных средств, которые используются для предоставления клиентам кредитов. Также за их счёт могут быть профинансированы некоторые текущие обязательства кредитного учреждения в случае временного недостатка финансовых ресурсов. Таким образом, с помощью привлечённых средств коммерческий банк поддерживает на определённом уровне свою ликвидность.

Кроме того, привлечение банком средств способствует сокращению эмиссии денежных знаков и уменьшению денежной массы, что создаёт условия для финансового оздоровления национальной экономики.